Банківська діяльність в країнах з ринковою економікою отримала свого правового виявлення в численних законодавчих і нормативних актах різної юридичної сили. Ці джерела банківського права надзвичайно різноманітні за змістом, формою та значенням у правовому регулюванні банківських правовідносин. З одного боку, основою банківського законодавства в зарубіжних країнах є система статутних законів, тобто таких, які визначають правове становище банків (центрального і комерційних банків), а з іншого, - це група законів і нормативних актів, що регулюють різні аспекти банківської діяльності, встановлюючи режим здійснення банківських операцій на території тієї чи іншої держави.
Для банківського права зарубіжних країн характерним є використання широкого спектру різних за юридичною природою джерел, що визначається специфікою суб'єктів, об'єкта і методів банківського регулювання. Розглянемо основні джерела банківського права.
Слід зазначити, що законодавство США, регулюючи банківську діяльність, протягом півстоліття залишалося незмінним, тобто характеризувалося стабільністю і консерватизмом правових актів. Лише в 70 і 80-х роках законодавчі органи США переглянули правові обмеження, послабили адміністративний контроль за банками та надали їм можливість ефективно працювати в умовах жорсткої конкуренції. Деякі зміни банківського законодавства в плані його лібералізації були проведені і в останні роки. Для США характерна відсутність Єдиного банківського законодавства, правове регулювання банківської діяльності здійснюється як на федеральному рівні, так і на рівні окремих штатів. Кожен штат має право регулювати банківську діяльність за своїми власними законами, і це знаходить відображення в банківському законодавстві країни.
Важливе місце в ієрархії джерел банківського права займають комерційні (торгові) кодекси провідних зарубіжних країн (Німеччини, США, Франції, Росії, Швейцарії, Японії), в яких містяться норми, присвячені деяким аспектам регулювання банківської діяльності.
Так, в Цивільному кодексі Російської Федерації є значна кількість статей (кредит, банківський вклад, банківський рахунок, розрахунки, зберігання цінностей у банку, банківська таємниця тощо), що регулюють банківські правовідносини. У Французькому Комерційному кодексі і Німецькому торговому уложенні містяться норми, що стосуються банківських операцій.
Джерелами правового регулювання банківської діяльності в зарубіжних країнах іноді виступають нормативні акти, які видаються главами держав і органами виконавчої влади (постанови уряду, акти фінансових органів). У Росії, наприклад, укази Президента Російської Федерації регулювали питання валютних відносин. Актами уряду часто вводяться валютні обмеження. Так, в 1971 р в Швейцарії був прийнятий акт, який надав уряду можливість вживати заходів щодо захисту валютної системи країни без консультацій з парламентом.
Значний за обсягом блок банківського законодавства становлять положення, інструкції, правила, що видаються банками, а також численні формуляри, які використовуються в банківській практиці дня оформлення банківських угод, акти локального регулювання (наприклад, статути банків та їх асоціацій), правила обслуговування клієнтів, про служби банку.
Як приклад можна назвати Кодекс сумлінної банківської практики, прийнятий Британською банківською асоціацією, Кодекс банківської діяльності Асоціації комерційних банків Санкт-Петербурга, які відіграють важливу роль в регламентування відносин банків з клієнтами, в регулюванні діяльності банківських установ. Суттєве значення для банківського права складають правові звичаї і звичаї ділового обороту.
У сфері міжнародної банківської діяльності важливе місце займають міжнародні банківські стандарти, які розробляє Міжнародна організація стандартизації (ISO). Стандарти являють собою сукупність технічних вимог до оформлення банківських документів, дотримання яких має правове значення, оскільки їх використовують в міжнародній банківській практиці.
4. У країнах, що відносяться до англосаксонської правової системи (Великобританія, США, Канада та ін.), Де діє прецедентне право, важливу роль у правовій регламентації банківської діяльності відіграє судова та арбітражна практика, тобто рішення судових органів і арбітражів з конкретних справ з участю банків, а також прецеденти, створювані Судом ЄС
5. Важливим елементом правового регулювання банківської діяльності в різних країнах є нормативно-правові акти міжнародних організацій, застосовуються на території їх держав-учасників. Так, з утворенням Міжнародного валютного фонду (МВФ) 1944 р
Підводячи підсумки розгляду питання про джерела банківського права в зарубіжних країнах, можна прийти до наступних висновків:
1) в провідних зарубіжних країнах склалася і розвивається розгалужена система банківського законодавства, яка складається з правових норм, які традиційно відносяться до норм публічного і приватного права;
2) в банківському законодавстві зарубіжних країн слід виділити дві великі групи правових норм: а) норми, що забезпечують стратегічне регулювання банківської діяльності, які мають стабільний і тривалий характер; б) норми, що забезпечують оперативне регулювання і містяться, як правило, в підзаконних нормативних актах;
3) для національних систем банківського права характерним є включення не тільки джерел внутрішнього державного права, але і джерел міжнародного права: міжнародних договорів, міжнародних звичаїв. Важливим моментом, що характеризує банківське законодавство зарубіжних країн, є тенденція до його зближення і уніфікації, особливо після створення ЄС і формування Національного європейського права.
Таким чином, правова регламентація банківської діяльності в зарубіжних країнах характеризується великою кількістю і різноманітністю різних за юридичною природою джерел банківського права, високорозвиненою системою нормативних актів про банки і банківську діяльність, ретельністю їх правової регламентації і проникненням іноземних елементів в національне банківське законодавство.