Зразок наказу для юридичної особи
№ ___ дата ___________
2. Встановити ліміт залишку готівки згідно з додатком № 1 до цього наказу.
3. Доручити ведення касових операцій бухгалтеру-касиру Іванової М.І. відповідно до її посадовою інструкцією. 1
4. Визначити представником ТОВ «Альфа», уповноваженим отримувати з розрахункового рахунку і вносити готівкові кошти на рахунки організації в банках, бухгалтера-касира Іванову М.І.
5. Покласти обов'язки з оформлення касових документів на бухгалтера-касира Іванову М.І.
6. Оформлення касових документів здійснювати з використанням програми «1С: Бухгалтерія».
7. Встановити термін видачі заробітної плати працівникам організації - 5 робочих днів, включаючи день отримання готівки з банківського рахунку.
8. Проводити ревізії каси:
- періодичні планові - вранці в перший робочий день кожного місяця;
- раптові - один раз на півроку;
- при зміні касирів.
9. Визначити місцем зберігання готівки - засипної сейф в кабінеті бухгалтера-касира № 401. Сейф підлягає опечатування в кінці робочого дня в присутності головного бухгалтера і охоронця.
10. Збереження готівкових коштів при їх транспортуванні (отриманні в банку і здачі в банк) забезпечується наданням бухгалтеру-касиру службового автомобіля і супроводжуючої особи із співробітників організації.
11. Цей наказ виготовлений в трьох примірниках, місцем зберігання яких є:
1 екз. - у справі «Накази»;
2 екз. - у головного бухгалтера;
3 прим. - у бухгалтера-касира.
12. Контроль за виконанням наказу покладаю на себе.
Генеральний директор _______________ Петров В.В.
1) Примітка. Ведення касових операцій керівник може покласти на себе. При наявності декількох касирів для ведення касових операцій призначається старший касир.
Зразок рішення для індивідуального підприємця, який сам веде касові операції
дата ___________ р __________
2. Встановити ліміт залишку готівки згідно з додатком № 1 до цього наказу.
3. Ведення касових операцій, отримання та здачу готівки на розрахунковий рахунок в банку, обов'язки з оформлення касових операцій покладаю на себе.
4. Встановити термін видачі заробітної плати працівникам - 5 робочих днів, включаючи день отримання готівки з банківського рахунку.
5. Проводити ревізії каси щокварталу в кінці останнього робочого дня кожного кварталу. 2
6. Визначити місцем зберігання готівки - сейфовий шафа на робочому місці, зазначеному в п.1 цього рішення.
7. Збереження готівкових коштів при їх транспортуванні (отриманні в банку і здачі в банк) забезпечую особисто.
8. Це рішення видано в одному екземплярі, зберігається на робочому місці, зазначеному в п.1 цього рішення.
Індивідуальний підприємець _______________ Петров В.В.
1) При відсутності найманих працівників, а також у випадках, коли заробітна плата видається на ділянці, в цеху, іншому місці здійснення виробничої діяльності, індивідуальний підприємець може визначити місцем проведення касових операцій своє місце проживання.
2) Можна встановити інший термін проведення ревізії каси.
Розрахунок ліміту при наявності виручки
до наказу (рішення) № ___ від _____
Розрахунок ліміту залишку готівки
2. Обсяг надходжень за продані товари (роботи, послуги) за розрахунковий період: 1 200 000 рублів.
3. Період часу між днями здачі в банк надійшли готівки: 7 робочих днів.
4. Ліміт залишку готівки: 129 230 рублів (1 200 000. 65 х 7).
Розрахунок ліміту при відсутності виручки
до наказу (рішення) № ___ від _____
Розрахунок ліміту залишку готівки
2. Обсяг видач готівки, за винятком виплати заробітної плати, стипендій та інших виплат працівникам 820 500 рублів.
3. Період часу між днями отримання готівки в банку за грошовим чеком 7 робочих днів.
4. Ліміт залишку готівки 88 361 рублів (820 500. 65 х 7).