1.1. Походження, поняття та сутність банку .......................................... .4
1.2. Поняття, елементи, моделі банківських систем. Класифікація банків .... 9
1.3. Функції центральних і комерційних банків .................................... 10
1.4. Правова сторона банківської діяльності ....................................... .12
Банки - дуже давнє економічне винахід. Вони виникли в далекій давнині як фірми, що спеціалізуються на наданні особливого роду послуг: зберіганні заощаджень і надання кредитів. Згодом банки освоїли також діяльність, пов'язану з організацією розрахунків за купують і продаються товари усередині країни і на світовому ринку. Це дозволило прискорити платежі і підвищити їх надійність, що зробило позитивний вплив на розвиток торгівлі і світової економіки в цілому.
Зараз вони становлять невід'ємну частину сучасного грошового господарства, їх діяльність тісно пов'язана з потребами відтворення. Перебуваючи в центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки є сполучною ланкою між промисловістю і торгівлею, сільським господарством та населенням. При цьому банки, проводячи грошові розрахунки, кредитуючи господарство, виступаючи посередниками в перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва, сприяють зростанню продуктивності суспільної праці.
Роль банківської системи в сучасній ринковій економіці величезна. Всі зміни, що відбуваються в ній, тим чи іншим чином зачіпають всю економіку. Правильна організація банківської системи необхідна для нормального функціонування господарства країни. Створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури - одна з найважливіших (і надзвичайно складних) завдань для економічного розвитку Росії.
Метою даної курсової роботи є докладне вивчення сутності банків, їх місця і ролі в фінансовій системі країни. Для реалізації цієї мети необхідно вирішити такі завдання: простежити історію розвитку банків, вивчити сутність і структуру банківської системи, окремо розглянути функції та роль комерційних і центральних банків, розглянути види банків і сучасну банківську систему в РФ.
Походження, поняття та сутність банку
Розкладання феодального ладу, розвиток міст, торгівлі і ремесел зумовило активізацію товарно-грошових операцій і сформувало потребу в посередниках, які могли мінімізувати ризики операцій з грошима.
Середньовічні міняльні контори стали попередниками банків. а міняйли - попередниками банкірів; вони приймали грошові вклади у купців на зберігання і спеціалізувалися на обміні грошей різних міст і країн.
Згодом міняйли стали використовувати ці вклади, а також власні кошти для видачі позичок і отримання відсотків, що означало перетворення міняв в банкірів.
Одним з перших банків в сучасному розумінні цього терміна став заснований в 1407 р Банк Генуї. У Західній Європі перехід до кредитних банкірським домівках і комерційним банкам стався в другій половині XVII ст. в США історія банківської справи починається з другої половини XVIII ст.
Найперша спроба створення комерційного банку в Росії була зроблена в м Пскові воєводою Опанасом Ордин-Нащокіним, але ця ідея не була схвалена центральним урядом. В1729-1733 г р перші банківські операції в Росії стала здійснювати Монетна контора, а перший комерційний банк - Банк для поправлення при Санкт-Петербурзькому порту комерції та купецтва - з'явився в 1754 р
Термін «комерційний банк» виник на ранніх етапах розвитку банківської справи, коли банки обслуговували переважно торгівлю (commerce), товарообмінні операції і платежі. Основний клієнтурою були торговці, купці (звідси і назва «комерційний банк»). Банки кредитували транспортування, зберігання та інші операції, пов'язані з товарним обміном.
З розвитком промислового виробництва виникли операції по короткостроковому кредитуванню виробничого циклу: позички на поповнення оборотного капіталу, створення запасів сировини і готових виробів, на виплату зарплати і т. Д. Терміни кредитів поступово подовжувалися, частина банківських ресурсів почала використовуватися для вкладень в основний капітал, цінні папери і т. д.
Таким чином, термін «комерційний» у назві банку втратив первісний зміст. Сьогодні він позначає «діловий» характер банку, його орієнтованість на обслуговування всіх видів господарських агентів незалежно від їх роду діяльності.
Сучасний комерційний банк - це організація, створена для залучення грошових коштів і розміщення їх від свого імені на умовах повернення, платності і терміновості.
Основне призначення банку - посередництво в переміщенні грошових коштів від кредиторів до позичальників і від продавців до покупців.
Банк займається найрізноманітнішими операціями. Його тому часто називають і посередником, і агентом біржі, і торговим підприємством, і кредитною установою.
Однак для розуміння самого явища банку важливо зрозуміти його сутність. Сутність банку - це його специфіка. Банк можна уявити як специфічне підприємство, яке виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва, банк виробляє товар особливого роду - гроші, платіжні засоби, а також надає послуги різного роду, переважно грошового характеру. Основним продуктом банку є не виробництво речей, а надання кредиту, причому кредиту у вигляді капіталу, що дає відсоток, а не просто у вигляді суми грошей.
З іншого боку банк - це підприємство, грошово-кредитний інститут, який здійснює регулювання платіжного обороту в готівковій та безготівковій формах.
Сутність банку тісно стикається з його структурою. Так склалося, що під структурою банку часто розуміється апарат його управління. У цьому випадку все зводиться до опису тих функціональних підрозділів, які складають апарат управління банком, починаючи від його Ради, директорату, аж до управлінь, відділів та секторів. Такого роду "структура" характеризує банк, однак вона виявляється прив'язаною до його розміру, рівню спеціалізації або універсалізації, напрямками діяльності, наявного апарату управління, часто просто до суб'єктивних чинників.
Є найбільш точні спроби визначити структуру банку. Так, під нею банку можна розуміти пристрій банку, склад його елементів, що знаходяться в тісній взаємодії між собою. Тобто структура банку - це пристрій банку, яке дає йому можливість функціонувати як специфічного фінансовому інституту. У цьому випадку банк можна умовно розділити на чотири блоки.
Банківський капітал - відокремилися частина промислового і торгового капіталу, власний і переважно позиковий капітал, капітал, який використовується не для себе, а займаний для інших. Банківський капітал існує лише в русі, між його частинами складається певна пропорційність, утворюються певні витрати.
Банківська діяльність. Банк функціонує головним чином у сфері обміну. Специфічним продуктом діяльності банку виступає емітацію платіжних засобів, випуск готівки в обіг, різного роду операції і послуги.
Люди - окремі особистості, що володіють знаннями в області банківського господарства, управління ним, що спеціалізуються на відособили виді діяльності.
Виробничий блок. охоплює банківську техніку, будівлі, споруди, засоби зв'язку і комунікації, внутрішню і зовнішню інформацію, певні види виробничих матеріалів.
Важливо визначити специфіку і роль банку в економіці. Поряд з банками переміщення грошових коштів на ринках здійснюють і інші фінансові установи: інвестиційні фонди, страхові компанії, біржі, брокерські. дилерські фірми і д. Але банки як суб'єкти фінансової системи мають дві суттєві ознаки, що відрізняють їх від всіх інших суб'єктів.
для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої власні боргові зобов'язання (депозитні та ощадні сертифікати, облігації, векселі), а мобілізовані таким чином кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими.
банки відрізняє прийняття на себе безумовних зобов'язань з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами. Цим банки відрізняються від різних інвестиційних фондів, які всі ризики, пов'язані зі зміною вартості їх активів і пасивів, розподіляють серед своїх акціонерів.
За російським законодавством, банк відрізняється від всіх інших фінансових посередників тим, що тільки він має виняткове право здійснювати в сукупності наступні банківські операції:
залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб;
Розміщення залучених коштів юридичних і фізичних осіб від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, терміновості;
відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб.
Крім банків банківські операції можуть здійснювати і організації, які називаються небанківськими кредитними організаціями. Ці організації мають право здійснювати окремі банківські операції, передбачені законодавством. При цьому допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії
Але не різноманіття послуг, що надаються банками, пояснює їх роль в сучасній економіці. Виключне значення банків визначається перш за все тим, що вони можуть:
• утворювати платіжні засоби;
• випускати платіжні засоби в оборот;
• здійснювати вилучення платіжних коштів з обороту.
Банки створюють нові гроші у вигляді кредитів. Випуск їх в оборот здійснюється у вигляді запису на рахунок клієнта суми кредитних грошей. Вилучення з обігу здійснюється в процесі погашення кредиту позичальником.
Таким чином, банки можуть впливати на розвиток галузей і сфер економіки, кредитуючи це розвиток.
По-друге, зростання ролі банків в економічному житті суспільства пов'язано зі зміною речової форми грошей, а саме широким використанням безготівкових коштів і розрахунків.
Платіжним агентом за безготівковими розрахунками є банк. Грошові розрахунки в економіці здійснюються у формі руху готівки і грошей в безготівковій формі.
Готівкові гроші фізичні та юридичні особи можуть зберігати в обраному ними сховище, а платежі можуть здійснюватися ними в міру необхідності.
Безготівкові гроші можуть зберігатися тільки в банках на рахунках юридичних осіб. Банки зараховують надходять на ці рахунки суми, виконують розпорядження підприємств про їх перерахування і видачу з рахунків, а також проводять інші банківські операції, передбачені банківськими правилами і договорами.
Безготівкові розрахунки все ширше вторгаються і в сферу грошових відносин фізичних осіб. Зарахування доходів на банківські рахунки. використання чеків, пластикових карт для розрахунків розширює залежність фізичних осіб від банків, роблячи банки кровоносною системою ринкової економіки.