Що таке банківський акредитив і навіщо він потрібен?
Угоди купівлі-продажу між підприємствами передбачають участь в них сторін, часом зовсім незнайомих один з одним раніше. Більш того, в нинішніх умовах нерідко доводиться реалізовувати ці угоди в борг. Без цього, на жаль, не обійтися, адже навіть солідні компанії не завжди можуть терміново знайти кошти, щоб оплатити поставку. При цьому, обом сторонам угоди потрібні гарантії надійності партнера. В такому випадку підприємцям може виявитися корисною послуга акредитива, пропонована банками.
Хто і на яких правах бере участь в угодах акредитива?
По суті, банківський акредитив являє собою спосіб оплати товару, при якому гроші передаються не прямим перекладом від покупця до продавця, а проходять через банки-посередники. Оформляє його так званий платник - сторона, якій буде здійснено поставку товару або передача цінних паперів. Після того як він укладе угоду з банком (емітентом), останній буде зобов'язаний оплатити своє право грошової вимоги з боку, зазначеної в договорі. При цьому в процесі перекладу грошей від однієї компанії до іншої часто бере участь ще один банк (виконавець) - саме він зараховує кошти на рахунок компанії-постачальника (бенефіціара).
Нерідко при акредитиві платнику доводиться вдаватися до позикових коштів, які надає йому банк-емітент. Подібний позику вважається короткостроковим, так як термін повернення заборгованості, як правило, не перевищує 90 днів, а загальний період дії - не більше року. Слід також зазначити, що банківський акредитив доступний в основному компаніям, у яких з банком партнерські відносини. Таке трапляється, якщо, наприклад, у фірми в цій фінансовій установі відкритий розрахунковий рахунок, або ж підприємство вже брало раніше тут кредит і благополучно повернуло.
Подібна вибірковість пояснюється досить просто. Позика при акредитиві - незабезпечений, а тому банк сильно ризикує нажити собі проблем з поверненням боргу. З постійним ж клієнтом йому буде простіше, так як він без зусиль зможе перевірити матеріальне становище підприємства щодо руху коштів на рахунку. Це так само дає можливість не витрачати зайвий час на оформлення акредитива, тоді як стандартні позики для бізнесу вимагають тривалих перевірок позичальника.
Форми банківського акредитива
Акредитив може бути різних форм в залежності від того, до якої угоди прийдуть сторони угоди. Так, за бажанням платника емітент може перевести виконавцю відразу всю суму, яка передбачається за контрактом, а може - тільки частина. Решта ж гроші виявляться перерахованими, коли товар вже потрапить до покупця, і той переконатися в його якості.
Крім того, якщо акредитив був встановлений відкличний, то платник може вимагати від емітента відкликати платіж назад, навіть не отримавши попередньої згоди з боку бенефіціара. При невідкличний ж акредитиві повернути кошти вийти тільки після письмового схвалення такого рішення одержувачем платежу.
Для перевірених клієнтів фінансові організації можуть відкривати підтверджений акредитив. У подібному випадку кошти на рахунок виконавця емітент перерахує, навіть якщо від платника не надійшло достатньої кількості коштів. При цьому від самого підприємства не буде потрібно навіть клопотання, так як банк буде діяти на підставі досягнутих раніше домовленостей.
Банківський акредитив практичний, незважаючи на витрати
Нагорода банку за надання послуги акредитива може досягати 5% від суми переказу. Якщо угода була укладена на кілька місяців, то на цей період також нараховується певний відсоток. Крім того, фінансова організація візьме собі ще й маржу, що залежить від ступеня складності операції і надійності клієнта.
Втім, ті переваги, що отримують підприємці від акредитива, є для них важливішими. Перш за все, це безпека, так як завдяки банківському посередництва, у бізнесменів знижуються ризики опинитися обдуреними, що дуже важливо при роботі, як з новими, так і з уже знайомими партнерами, особливо якщо їх розділяють кордони різних держав.