Ризик, обумовлений тим, що банк може бути недостатньо ліквідний або занадто ліквідний. Ризик недостатньої ліквідності - це ризик того, що банк не зможе своєчасно виконати свої зобов'язання або для цього буде потрібно продаж окремих активів банку на невигідних умовах. Ризик зайвої ліквідності - це ризик втрати доходів банку через надлишок високоліквідних активів, але мало або не мають доходу активів і, як наслідок, невиправданого фінансування низькодохідних активів за рахунок залучених ресурсів.
Ризик втрати ліквідності пов'язаний з неможливістю банку виконати свої зобов'язання по платежах в обумовлені терміни, швидко перетворювати свої активів грошову форму для здійснення платежів за вкладами.
Недостатня ліквідність призводить до неплатоспроможності кредитної організації. Якщо кредитна організація не виконала своєчасно свої зобов'язання перед вкладниками і про це стало відомо, виникає "ефект снігової кулі" - лавиноподібний відтік депозитів і залишків на розрахункових рахунках, що приводить вже до принципової неплатоспроможності.
Ризик ліквідності, з одного боку, тісно пов'язаний з неузгодженістю активів і пасивів (тобто використанням коротких нестабільних пасивів для середньострокових або довгострокових активних операцій), а, з іншого боку, з втратою можливості (через загальної кон'юнктури ринку або погіршення іміджу банку) залучити ресурси для виконання поточних зобов'язань.
На рівень ризику ліквідності впливають різні фактори, серед них:
· Якість активів банку (якщо в портфелі банку є значний обсяг непрацюючих і неповоротних активів, не забезпечених достатніми резервами або власними коштами, то такий банк втратить ліквідність через необхідність фондирувати такі активи залученими ресурсами);
· Процентна політика банку та загальний рівень прибутковості його операцій (постійне перевищення витрат банку над його доходами може привести до втрати ліквідності);
· Величина валютного і процентного ризиків, реалізація яких може призвести до знецінення або недостатнього рівня віддачі працюючих активів;
· Стабільність банківських пасивів;
· Узгодженість термінів залучення ресурсів і розміщення їх в активні операції;
· Імідж банку, що забезпечує йому можливість в разі потреби швидко залучити сторонні позикові кошти.
Ризик ліквідності тісно пов'язаний з такими ризиками: кредитним, ринковим, відсотковим та валютним. Так, наприклад, кредитний ризик погіршує ліквідність банку, так як призводить до порушення збалансованості активів і пасивів за строками та сумами; а ринковий, валютний і процентний ризики можуть викликати зменшення вартості активів банку або збільшувати вартість пасивів.