Ключові слова: кредит, кредитор, позичальник, банк, грошові кошти.
В даний час відносини фізичних і # xa0; юридичних осіб з # xa0; зовнішнім світом майже ніколи не обходяться без позикових коштів, міжнародні інститути використовують різні технології для залучення клієнтів і # xa0; капіталу, рекомендуючи сторонніх партнерів, в # xa0; особі яких часто виступають банківські групи та # xa0; інші мікрофінансові організації.
З точки зору фінансів, кредит # xa0; - це права сторона бухгалтерських рахунків (видаткова частина в # xa0; рахунках активу, прибуткова # xa0; - в # xa0; рахунках пасиву).
Кредит # xa0; - це товар продається за специфічну ціну, # xa0; - позичковий відсоток і # xa0; на специфічних умовах # xa0; - на термін, з # xa0; поверненням.
Одна зі сторін кредитного договору # xa0; - це продавець, який часто називається кредитором або позикодавцем, інша # xa0; - покупець кредиту # xa0; - боржник, дебітор, ссудополучатель, «позичальник» [2].
Економічна теорія виробила універсальні принципи на яких ґрунтуються всі види кредитних продуктів в # xa0; даний час. Один з найбільш фундаментальних принципів # xa0; - це повернення грошових коштів, який виражається в # xa0; необхідності своєчасного повернення отриманих від кредитора засобів, з # xa0; урахуванням графіка зобов'язань, після завершення їх використання позичальником. Графік чи інший спосіб своєчасного повернення грошових коштів кредитору уточнює інформацію для позичальника про # xa0; необхідності перерахувати «грошові кошти на рахунок кредитора, що забезпечує йому можливість продовжити комерційну діяльність». [5; 467]
Договірні відносини в # xa0; області кредитних відносин завжди обтяжені терміновістю виконання зобов'язань. Цей принцип терміновості відображає необхідність повернення кредиту не в # xa0; будь-який прийнятний для позичальника час, а # xa0; в точно певний термін, зафіксований в # xa0; кредитному договорі. Порушення вказаної умови є для кредитора достатньою підставою для застосування до # xa0; позичальнику економічних санкцій.
Грошова сума, яка використовується позичальником, спочатку служить для кредитної організації джерелом доходу, тому є платним продуктом. Економічна суть плати за кредит відбивається в # xa0; фактичному розподілі додатково отриманої за рахунок використання кредиту прибутку між позичальником і # xa0; кредитором.
Ризики, які несе на собі кредитор мінімізуються двома найпоширенішими способами: 1) забезпечення кредиту майном позичальника, або 2) «покриття» суми застави третім стороннім агентом # xa0; - страховою компанією. В # xa0; першому випадку повернення кредиту гарантується завдяки майновим інтересам кредитора, при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов'язань і # xa0; знаходить своє вираження в # xa0; вимогах кредитора представити заставу, поручительство. У другому випадку гарантії повернення кредиту бере на себе страхова компанія, якщо виникли об'єктивні причини у # xa0; позичальника в # xa0; повернення грошових коштів кредитору. Однак, слід зазначити, страхова компанія працює за винагороду, т. # Xa0; к. не може без оплати брати на себе ризики «забезпечення кредиту». [7; 427]
Практика роботи банківської системи в # xa0; даний час виробили наступні форми кредиту:
- Банківський кредит # xa0; - це кредит надається банками в # xa0; грошовій формі.
- Комерційний кредит # xa0; - кредит, що надається фізичними або юридичними особами.
- Гарантований кредит # xa0; - це кредит надається під забезпечення, простіше кажучи під заставу.
- Короткостроковий кредит # xa0; - це кредит надається, як правило, терміном до 1 року.
- Довгостроковий кредит # xa0; - кредит надається терміном більше 1 року.
- Державний кредит # xa0; - це кредит надається державі фізичною або юридичною особою.
- Міжнародний кредит # xa0; - кредит надається фізичній або юридичній особі іншої країни.
Тому кількість функцій кредиту, яке визначають дослідники даної проблеми у # xa0; всіх різне. Одні дослідники називають дві функції, інші # xa0; - визначають три функції, а # xa0, треті знаходять взагалі визначають шість і # xa0, більше функцій.
Дотримуючись думки більшості вчених, таких як: Ю. # xa0; А. # xa0; Меликова, А. # xa0; Т. # xa0; Євтух розглянемо основні функції кредиту.
Перерозподіляє функція кредиту полягає в # xa0; актуальному і # xa0; вигідному розподілі матеріальних ресурсів, які передаються в # xa0; власність економічним суб'єктам: фізичним і # xa0; юридичним особам. Кредит дозволяє перерозподіляти кошти великим інституційним утворенням, державним структурам і # xa0; провідним економікообразующім галузях промисловості, не змінюючи їх початкові установчі склади і # xa0; завдання.
Функція позики спрямована на забезпечення умов ефективного грошового обороту, гнучкість цієї умови дозволяє збільшувати грошову масу таких і # xa0; реалізувати якісний потенціал капіталу. Використання кредитних коштів допомагає досягти підприємствам збільшення прибутку, здійснювати свою діяльність згідно зі статутом, розширюючи сферу обслуговування в # xa0; своєму сегменті.
Контрольно-стимулююча функція кредиту, яку деякі дослідники називають «контрольною функцією», [6; 26] що позначає кредит клієнта і # xa0; подальше обов'язкове виконання зобов'язань щодо дотримання договірних умов. Відстеження виконання зобов'язань щодо забезпечення договору кредиту лежить на обох сторонах в # xa0; договорі, банк або кредитна організація зобов'язується надати позикові кошти в # xa0; повному обсязі, в # xa0; відповідно до # xa0; кредитною заявкою, а # xa0; позичальник, будь # xa0; - то фізична або юридична особа, виконувати повернення грошових ресурсів в # xa0; зазначений термін.
Вивільняючи кошти кредитор отримує направляє їх в # xa0; кредитний сегмент, тим самим гарантує собі інтенсивну прибуток, підвищуючи ефективність наявного капіталу.
Багато вчених виділяють домінування стимулюючої функції над контрольної. Так як часто сторона за кредитним договором # xa0; - кредитор не цілком може контролювати позичальника в # xa0; повернення чергових платежів, що допомагає забезпечити термінове повернення грошової маси, за умови лояльного пом'якшення відсотків по зобов'язанню. Прикладом може слугувати банк, який не може контролювати позичальника в # xa0; особі держави, виходячи навіть з того, що у # xa0; нього немає владного ресурсу для відстеження його доходів і # xa0; адміністративного щоб накладати будь # xa0; - які санкції, тільки посредствам судочинства.
Капіталізація вільних коштів # xa0; - це ще одна можливість банку і # xa0; клієнта накопичувати і # xa0; зберігати грошову масу, яку використовують клієнти: фізичні та # xa0; юридичні особи.
Вільні кошти, передані в # xa0; позику, дозволяють одній стороні кредитного договору # xa0; - боржнику, не вносити змін до # xa0; свого правовласника, опосередковано приносячи йому дохід, який в # xa0; надалі може увійти в # xa0; масу позикового капіталу.
Висновком даного тези служить склалася сучасна кредитна банківська система в # xa0; Росії, яка використовує широку лінійку продуктів і # xa0; методів кредитування, банки, в # xa0; умовах жорсткого контролю з боку ЦБ РФ, намагаючись взаємодіяти з # xa0; державними структурами і # xa0; іншими установами, для отримання високого ступеня лояльності для себе.
Кредитна система сьогодні # xa0; - це багаторівневий механізм акумулювання та # xa0; перерозподілу фінансових активів, від якого залежить економічна ситуація в # xa0; країні. В # xa0; своїй роботі ми виділяли наступні її ланки: Центральний Банк Російської Федерації, комерційні банки, з # xa0; різноспрямованим споживчим вектором, ощадні банки, інвестиційні банки, іпотечні банки, спеціалізовані торговельні майданчики; небанківські кредитно-фінансові установи # xa0; - мікрофінансові організації, а # xa0; також страхові компанії, пенсійні фонди, інвестиційні компанії, фінансові компанії, благодійні фонди та # xa0; інші.
Розглянувши в # xa0; своїй роботі функції і # xa0; поняття кредитної системи, ми виявили стійкість в # xa0; формуванні понятійного апарату банківської сфери, в # xa0; той же час змогли продемонструвати варіативність підходів різних вчених в # xa0; питаннях теоретичного обґрунтування чільних завдань банківського сектора.
Многоуровневость і # xa0; непрості взаємозв'язки всередині банківської системи дозволяє мобільно змінюватися в # xa0; умовах ринкової економіки, використовувати велику лінійку кредитно-грошових важелів регулювання, застосовуючи економічні механізми в # xa0; ефективному для себе ключі.