Позика є способом організації кредитних відносин
Принципи класифікації банківських кредитів (позик). 1. За способом надання розрізняють:
1) строковий кредит;
2) контокорентний кредит (від італ. Contocorrent - поточний рахунок);
3) овердрафт (від англ. Overdraft - перевищення кредиту);
4) онкольний кредит (від англ. On call - на вимогу);
5) акцептний (від англ. Acceptance - прийняття, схвалення) кредит.
Основні види банківських кредитів за способом надання.
Терміновий кредит. Надання термінового кредиту включає наступні етапи:
1) банк перераховує всю обумовлену в кредитному договорі суму на розрахунковий рахунок позичальника;
2) після закінчення терміну, зазначеного в договорі, позичальник пога-шает кредит, тобто повертає основну суму боргу та нарахований-ні відсотки.
Контокорентний кредит. Надання контокоррентному-го кредиту включає наступні етапи:
1) позичальник знаходиться на кредитно-розрахункове обслуговування в банку, банк веде поточний рахунок клієнта;
2) полягає кредитний договір про контокоррентном кре-дитя, в якому обмовляється його сума, відсоток за користування і термін, на який він надається;
3) сума, зазначена в кредитному договорі, не переводиться на рахунок позичальника;
4) якщо грошових коштів на поточному рахунку клієнта оказива-ється недостатньо для оплати виставлених документів, банк кредитує його в межах зазначеної в договорі суми.
Овердрафт. Овердрафт є різновидом контокор-рентного кредиту. Надання овердрафту включає дотримуюся-щие етапи:
1) полягає контокорентний договір;
2) сума виставлених до оплати документів перевищує суму грошових коштів на поточному рахунку клієнта і суму наданих-тавления контокоррентного кредиту;
3) банк кредитує клієнта понад встановлену в договорі суми та оплачує рахунки клієнта;
4) за грошові кошти, надані клієнту понад ус-тановленной в договорі суми, банк бере високий відсоток.
Онкольний кредит. Онкольний кредит є різновидом-стю контокоррентного кредиту. Надання онкольного кредиту включає наступні етапи:
1) полягає контокорентний кредитний договір з зало-гом товарно-матеріальних цінностей або цінних паперів;
2) банк кредитує операції клієнта в межах обумовленої в договорі суми;
3) банк має право на свій розсуд списувати з рахун-та клієнта кошти в рахунок погашення наданого кредиту;
4) в разі відсутності коштів на рахунку клієнта і настання терміну погашення кредиту банк реалізує заставу.
Акцептний кредит. Акцептні кредити використовуються для кредитування зовнішньоторговельних операцій і полягають в креди-тованіі імпортерів у вигляді акцепту банком виставлених експортером перекладних векселів (тратт).
2. По суб'єктам кредитування розрізняють позички, видані:
1) юридичним особам;
2) фізичним особам.
3. За сферою розміщення розрізняють позики, розміщені:
1) у сфері виробництва;
2) у сфері обігу.
У кризові періоди банки вважають за краще вкладати кре-дітние ресурси не в сферу виробництва (промисловість, будівництво, транспорт, сільське господарство), а в сферу обра-вання (торгівля, збутові та постачальницькі організації). У міру подолання економічної кризи вони починають отда-вать більшу перевагу кредитам в сферу виробництва.
4. По термінах розрізняють позички:
1) короткострокові (на термін до 1 року);
2) середньострокові (на термін від 1 до 3 років);
3) довгострокові (на термін більше 3 років).
5. За що справляється відсотку розрізняють позички:
1) з ринковою відсотковою ставкою;
2) підвищеною відсотковою ставкою;
3) пільговою процентною ставкою.
Ринкова процентна ставка складається під впливом попиту та пропозиції на ринку і є досить подвиж-ної, особливо в умовах високої інфляції. Підвищена процентна ставка застосовується, як правило, при кредитуванні з підвищеним ризиком. Пільгова процентна ставка може застосовуватися при креди-тованіі акціонерів або співробітників банку.
6. По об'єкту кредитування розрізняють позички:
1) під приватний об'єкт;
2) під сукупний об'єкт.
Під об'єктом кредитування розуміється:
1) або предмет, з приводу якого здійснюється кредитна угода;
2) або потреба позичальника в додаткових платіжних засобах.
Як зазначалося, розрізняють приватні та сукупні об'єкти.
Приватний об'єкт завжди відокремлюється від інших об'єктів. На-приклад, банк може видати позичальникові позику тільки на слід придбати-тение певної партії сировини або на формування запасів тари.
Сукупний об'єкт кредиту являє собою сукупність кількох приватних об'єктів. Наприклад, банк може видати за-ні позичальники позику на формування оборотних коштів; на фінансу-вання виробничих витрат; на накопичення запасів сировини, основних і допоміжних матеріалів.
Серед об'єктів кредитування можуть бути елементи незавершені капітальні-шенного виробництва і готової продукції. У торгівлі типич-ним об'єктом кредитування є товари, що знаходяться в обороті, в сільському господарстві - сезонні витрати рослинник-ства і тваринництва.
7. За валютою позики розрізняють позички:
1) в національній валюті;
2) в іноземній валюті.
8. Щодо забезпечення розрізняють позики:
2) незабезпечені (бланкові).
Під забезпеченням позики розуміється наявність застави у вигляді матеріальних, нематеріальних або фінансових активів. У ка-честве забезпечення можуть виступати гарантії третіх осіб, а так-же страхування кредитних ризиків. Практика свідчить, що матеріальне забезпечення не завжди гарантує своєчасне повернення позики. Наприклад, позика може бути видана під запаси готової продукції, вар-тість яких дорівнює або більше суми наданої позики. Однак в разі необхідності списання застави в рахунок погашення позики через труднощі з реалізацією закладених матері-альних активів можуть бути порушені терміни погашення позики і банк може понести реальні збитки. Тому позики, що не мають матеріального забезпечення (блан-кові позики), в деяких випадках можуть виявитися більш надеж-ними. Такі позики зазвичай надаються першокласним за-ні позичальники, які мають стійке фінансове становище і реаль-ні можливості своєчасно розрахуватися з банком навіть в умовах відсутності забезпечення в формі товарів.