Бібліографічний опис:
Ключові слова: ресурси, залучені кошти, депозит, комерційний банк, грошові кошти, внесок, ефективність
Традиційно основний обсяг ресурсів формується банками за рахунок залучених коштів. Переважання залучених коштів в ресурсній базі банків є цілком обгрунтованим, так як банки зацікавлені в підвищенні прибутковості власного капіталу. Це пов'язано з тим, що прибуток, отриманий банком від використання як власних, так і залучених коштів, при обчисленні цього показника зіставляється тільки з сумою власних коштів.
Залучені ресурси - одна зі складових тієї основи, на якій банки розвиваються і досягають успіху. Для найбільш повного розкриття поняття залучених ресурсів банку доцільно охарактеризувати таке поняття, як «ресурси банку». «Ресурси комерційного банку - це його власний капітал і залучені на поворотній основі грошові кошти юридичних та фізичних осіб, сформовані банком в результаті проведення пасивних операцій, які в сукупності використовуються ним для здійснення активних операцій» [15, c. 529].
ЕПР = Зпр /% маржа, де ЕПР - коефіцієнт ефективності використання залучених ресурсів; Зпр - витрати на залучення ресурсів.
Коефіцієнт показує скільки доходів приносить одиниця зроблених витрат.
Аналізуючи обсяг зобов'язань банку, важливо дати їх як кількісну, так і якісну оцінку. Збільшення сум зобов'язань банку свідчить про зростання депозитної бази банку. При цьому також необхідно проаналізувати їх якісну структуру [6, c. 92].
Чим вище частка зобов'язань перед клієнтами банку (підприємств та організацій) на довгостроковій основі, тим вище стабільна частина ресурсів комерційного банку, що позитивно впливає на його ліквідність і знижує його залежність від міжбанківських позик. Однак строкові депозити є дорожчими, що негативно впливає на рентабельність та прибутковість роботи банку, в той же час збільшення частки (понад 30%) банківських позик підвищує ризик незбалансованої ліквідності, оскільки посилюється залежність банку від зовнішніх джерел фінансування. Варто зазначити, що через дефіцит вільних коштів у суб'єктів господарювання частка МБК в структурі зобов'язань досягає 40-50%.
Висока частка залишків на рахунках клієнтів знижує стабільність ресурсної бази банку, збільшує потребу у високоліквідних активах, спонукає банк до посилення трансформації частини короткострокових ресурсів в більш довгострокові вкладення і цим загострює проблему ліквідності.
Аналіз окремих видів залучених ресурсів дає можливість конкретизувати способи підвищення ліквідності та прибутковості роботи банку [18, c. 29].
Збільшення зобов'язань банку оцінюється позитивно, адже це свідчить про зростання суми кредитних ресурсів. Чим більша питома вага строкових депозитів, тим вище стабільна частина ресурсів комерційного банку. Це позитивно позначається на його ліквідності і зменшує залежність від міжбанківських кредитів.
Таким чином, можна виділити наступні основні напрямки по оптимізації ресурсної бази банку [4, c. 391]:
- вдосконалення механізму залучення депозитів;
- планування активних і пасивних операцій банку;
- збалансоване проведення активно-пасивних операцій комерційного банку;
- вибору потенційних кредитних угод і надання позик;
- раціоналізація підходів до формування депозитних і кредитних відсотків;
- ефективне використання інформаційного забезпечення при здійсненні активно-пасивних операцій банку та інше.
Таким чином, управління ощадними та депозитними операціями слід організовувати так, щоб забезпечити постійне зростання прибутку найближчим часом або в перспективі, створивши для цього необхідні умови. Реалізуючи депозитну політику, доцільно розширювати коло клієнтів і застосовувати до них різні умови вкладень, які б найбільш повно відповідали їхнім інтересам.
Основні терміни (генеруються автоматично). комерційного банку, ресурсної бази, ресурсів банку, комерційних банків, ресурсної бази банку, зобов'язань банку, грошові кошти, ресурсів комерційних банків, операцій банку, Молодий вчений, ресурсів комерційного банку, ресурси банку, ресурсів банку доцільно, використання ресурсів банку, роботи банку, мобілізацією ресурсів банку, кошти банку, депозитних операцій банку, «Ресурси комерційного банку, забезпечення ліквідності банку.