Сучасна банківсько-кредитна система
Сукупність кредитно-фінансових установ, які акумулюють і надають в борг грошові кошти, утворює кредитну систему країни.
Сучасна кредитна система являє собою ре-зультат, тривалого історичного розвитку і пристосування до потреб розвитку ринкової економіки і служить потужним фактором концентрації-ції виробництва і централізації капіталу, сприяє швидкій мобілізації вільних грошових коштів і їх використання в економіці країни.
Ядром кредитної системи є банківська система - сукупність банківських установ, що функціонують на території даної країни у взаємозв'язку між собою.
В даний час у всіх країнах прийнята дворівнева банківська система.
Верхній рівень представлений Центральним банком, який безпосередньо не кредитує підприємства і населення, але регулює грошовий обіг країни і керує всією існуючою в країні банківською системою.
Другий рівень займає безліч самостійних комерційних банків і небанківських фінансово-кредитних установ (страхові компанії, пенсійні фонди, інвестиційні компанії, позиково-ощадні асоціації і т.п.), на які і падає основний тягар роботи по акумулюванню заощаджень і розміщення кредитів.
Віссю, центром усієї кредитної системи є Центральний банк. Виникнення центральних банків історично пов'язане з централізацією банкнотної емісії в руках небагатьох найбільш надійних, які користувалися загальним довірою комерційних банків, чиї банкноти могли успішно виконувати функцію загального кредитного знаряддя обігу. В кінці XIХ - початку XX ст. в більшості країн емісія всіх банкнот була зосереджена в одному емісійному банку, який став називатися Центральним емісійним, а потім просто Центральним банком. У цій назві відбивається роль банку в кредитній системі будь-якої країни.
Найважливішим принципом функціонування Центральних банків є їх незалежність від уряду. У більшості країн світу Центральний банк підпорядковується вищому законодавчому органу.
Центральний банк не ставить перед собою властивою комерційним банкам мети максимізації прибутку і не конкурує з останніми. Основне призначення Центрального банку в ринковій економіці - забезпечення стабільності банківської та фінансової систем, контроль за грошовим обігом країни, проведення грошової політики, яка забезпечувала б досягнення макроекономічних цілей, перш за все безінфляційними розвитку економіки.
Традиційно Центральний банк виконує чотири основні функції:
- монопольно здійснює емісію банкнот (готівки де-млостей). В сучасних умовах, коли готівкові гроші становлять незначну частину грошової маси, ця функція Центрального банку дещо знижена, хоча банкнотна емісія як і раніше необ-дима для роздрібної торгівлі і забезпечення ліквідності банків;
- є банком банків. Центральний банк не має діла не-посередньо з підприємцями і населенням. Клієнтами Центрального банку є комерційні банки, які виступають як середниками між економікою і Центральним банком. Центральний банк зберігає касові резерви банків через рахунки, що відкриваються когось комерційними банками в Центральному банку, здійснює розрахунки ме-жду банками, в разі необхідності надає комерційним бан-кам, кредитну підтримку. Він є для комерційних банків "кредитором останньої інстанції", тобто кредитором на крайній слу-чай. Центральний банк надає комерційним банкам позики під заставу комерційних векселів, і інших цінних паперів, а також здійснює облікові операції - покупку Центральним банком векселів банків. Купівля векселів у комерційних банків називається переоблік, так як при цьому відбувається вторинна покупка векселів, які комерційні банки купили у своїх клієнтів;
- виступає в якості банкіра уряду. Хоча централь-ний банк і не підпорядковується уряду, він тісно з ним пов'язаний. У Центральному банку відкриті рахунки уряду й урядових-них установ. Центральний банк виступає касиром і кредито-ром уряду. Як банкіра уряду центральний банк управляє державним боргом (здійснює розміщення і погашення позик, організовує виплату відсотків і ін.), Регулює резерви іноземної валюти і золота, здійснює міжнародні розрахунки і т.п .;
- регулює безготівкову емісію, здійснювану комерцій-ськими банками. Впливаючи на масштаби і характер операцій когось мерційних банків (насамперед на обсяг наданих кредитів), здійснюючи нагляд за їх діяльністю, Центральний банк може впливати на масу грошей, що знаходяться в обігу.
Результати діяльності Центрального банку знаходять своє відображення в балансі Центрального банку. Спрощена схема балансу Центрального банку приведена нижче.