Одним з таких способів є розрахунки з використанням банківських карт. Їх застосування в розрахунках дозволяє не тільки автоматизувати розрахункові операції, їх облік, а й залучити на банківські рахунки додаткові ресурси, забезпечити нові доходи для банку і гарантувати клієнтам високий рівень безпеки під час розрахунків. Ці чинники зумовили широке застосування банківських карт в останнє десятиліття.
Компанії має цінність і реалізує всі свої достоїнства не як шматок пластика, а як інструмент, який існує в рамках платіжної системи. Причому, чим більш розвиненою є система, тим більшого значення набуває карта.
Учасники розрахунків банківськими картами
Учасниками платіжної системи є:
• організація - емітент карток;
• торговельні організації, що обслуговують картки, тобто які беруть по ним платежі або надають інші послуги;
• кредитна організація - еквайєр;
Розглянемо функції кожного учасника здійснення операцій з використанням пластикових карт.
Емітенти банківських карт
Емітент банківських карт здійснює їх випуск, відкриття карткових рахунків та розрахунково-касове обслуговування клієнтів при здійсненні операцій з використанням банківських карт. Марка та логотипи емітента обов'язково повинні бути присутніми на банківській картці.
В якості емітента карт для фізичних і юридичних осіб може виступати кредитна організація-резидент, що має ліцензію на проведення операцій по рахунках зазначених осіб і у відповідній валюті. Випуск кредитної організацією власних карт повинен здійснюватися на основі реєстраційного свідоцтва на здійснення емісії передплаченого фінансового продукту, що видається БанкомУкаіни. Одночасно кредитна організація на території Укаїни може виступати розповсюджувачем карт інших емітентів. Для цього необхідний спеціальний дозвіл ЦБ РФ.
Емітенти можуть надавати своїм клієнтам - юридичним і фізичним особам два типи карт:
Тримач розрахункової карти має можливість використовувати кошти, що знаходяться на рахунку, в межах витратного ліміту, встановленого емітентом.
Витратний ліміт - гранична сума коштів, що доступна держателю банківської картки протягом певного періоду для здійснення операцій з використанням пластикових карт. Держатель кредитної картки відповідно до договору може здійснювати операції в розмірі кредитної лінії, наданої емітентом, і в межах витратного ліміту.
На основі укладених договорів емітент видає банківські карти своїм клієнтам - юридичним і фізичним особам. До одного рахунку клієнта в цьому банку можуть бути прив'язані кілька карт. Кожна карта повинна містити найменування та логотип емітента, що дозволяють його ідентифікувати. Крім того, карті присвоюється персональний ідентифікаційний номер (РIN-код). Він використовується для захисту від несанкціонованого доступу до карткового рахунку і відомий тільки власнику картки.
Перевагою застосування банківських карт (для здійснення розрахунків і отримання готівки) є можливість відображення операцій з використанням декількох однотипних банківських карт за одним рахунком і дозвіл проведення автоматичного обміну (конвертації) валют. Так, для здійснення платежів в торговельній мережі та отримання готівки в валюті України допускається списання коштів з рахунків, відкритих в іноземній валюті, і навпаки. При цьому всі розрахунки в іноземній валюті здійснюються з дотриманням чинного валютного законодавства.
Організації, що обслуговують банківські картки
Як організацій, які обслуговують картки, як правило, виступають підприємства торгівлі або сфери послуг, які на основі договору, укладеного з еквайєром, беруть на себе зобов'язання з прийому документів, складених з використанням карт, в якості оплати за свою продукцію. Одна організація може приймати карти різних емітентів.
Банк-еквайєр
Банк-еквайєр - це кредитна організація, яка здійснює розрахунки з підприємствами торгівлі та сфери послуг по операціях, що здійснюються за допомогою банківських карт, а також проводить видачу готівки держателям карток, емітованих іншими кредитними організаціями.
Операції прийому і видачі готівки власникам банківських карток можуть відбуватися через банкомати і пункти видачі готівки, які відкриваються еквайєрами (або емітентами карт). Банкомат - електронний програмно-технічний комплекс, призначений для видачі і прийому готівки та надання інформації про стан рахунку клієнта, а також для здійснення безготівкових платежів.
процесингові центри
Розрахункові агенти
Розрахунковий агент - кредитна організація, що здійснює взаєморозрахунки між банками - членами платіжної системи на основі даних, отриманих з процесингового центру. Для цього між банками встановлюються кореспондентські відносини. Таким чином, розрахунковий банк зараховує кошти на кореспондентські рахунки банків-еквайєрів і списує кошти з рахунків банків - емітентів карт. Значення розрахункового банку підвищується в міру того, як зростає кількість учасників платіжної системи, ускладнюються взаємозаліки між ними. Для того щоб гарантувати здійснення платежів за банківськими картками, їх емітенти розміщують в розрахунковому банку страхові суми в забезпечення оплати операцій, вироблених по картах.
Схема розрахунків банківськими картами
Купівля товару в торговельній мережі з використанням банківської картки здійснюється наступним чином.
1 - власник банківської карти надає її касиру для приміщення в електронний термінал і набирає свій РIN-код;
2 - термінал зчитує дані з карти, касир набирає з клавіатури суму, оплачувану держателем;
4 - банк-емітент підтверджує проведення операції;
5 - термінал списує суму покупки з банківської карти і оформляє сліп (він підписується власником картки). Одночасно власник картки отримує куплений товар, екземпляг ^ сліпа і йому повертається карта;
6 - в кінці кожного робочого дня торгове підприємство передає сліпи, оформлені за день, в обслуговуючий його банк. Вони документарно підтверджують проведені операції;
7 - банк-еквайєр перевіряє всі сліпи і перераховує їх загальну суму на розрахунковий рахунок торгового підприємства;
8 - еквайєр передає в процесинговий центр інформацію про угоди з використанням банківських карт, емітентом яких він не є;
9 - процесинговий центр обробляє надану інформацію і доводить її до відома учасників для проведення ними взаєморозрахунків;
10 - розрахунковий банк здійснює погашення взаємних зобов'язань банків-учасників, списуючи відповідну суму з ведеться у нього коррахунки банку-емітента і зараховуючи її на коррахунок банку-еквайра;
11 - емітент списує суму покупки з урахуванням комісійних з рахунку свого клієнта.
Аналогічним чином здійснюється використання карти і проведення розрахунків при отриманні готівки в банкоматі.
Як видно зі схеми, операції з використанням банківських карт передбачають обов'язкове складання документів на паперовому носії (або електронному носії). Сліп (квитанція електронного терміналу), складена на підприємстві торгівлі, повинен містити такі обов'язкові реквізити:
• дату здійснення операції;
• реквізити банківської картки, допустимі правилами безпеки;
• підпис власника картки.
Для сліпа, складеного в пункті видачі готівки, крім перерахованих, додатковим реквізитом може бути сума комісійних еквайра за проведення операції. У разі використання карти для отримання готівки в банкоматі оформляється квитанція з наступними реквізитами:
• дата здійснення операції;
• реквізити банківської картки та рахунки, допустимі правилами безпеки. Розрахунки за допомогою банківських карт мають безсумнівні переваги для клієнта банку.
Для банків привабливість карткового бізнесу пов'язана із залученням ресурсів, скороченням обсягу готівки і, головне, з отриманням додаткових доходів.