Суть страхування зводиться до формування за рахунок внесків страхувальників страхового фонду і його використання для виплати страхових відшкодувань. Створюваний страховий фонд називають страховим фондом страховика - підприємства (юридичної особи), діяльність якого спрямована на здійснення страхових операцій
Таким чином, Страхованіепредставля-ет собою відносини по захисту інтересів фізичних і юридичес-ких осіб РФ, суб'єктів України і муніципальних утворень при настанні певних страхових випадків за рахунок грошових фондів, що формуються страховиками із сплачених страхових премій (страхових внесків), а також за рахунок інших коштів стра-ховщіков.
Отже, страхування передбачає:
1) необхід-ність формування грошових фондів, за рахунок яких здійснювала-вляются страхові виплати;
2) перерозподіл коштів страхових фондів між суб'єктами страхових відносин;
3) імовірнісний характер страхових виплат.
Об'єктивна необхідність страхування обумовлена існуванням ризику як випадкової події, яке може привести до збитку.
Страхування характеризується наступними ознаками:
1. Страхування має цільовий характер. Страхові виплати відбуваються лише у разі настання заздалегідь обумовлених тих чи інших подій.
2. Страхування носить імовірнісний характер. Заздалегідь невідомо, коли настане подія, яка буде його сила і кого зі страхувальників воно ускладнить.
3. Страхові платежі кожного страхувальника, мають тільки одне призначення - відшкодування ймовірної суми збитку протягом певного періоду.
Основними функціями страхування є
Ризикова функція проявляється в тому, що кошти створеного страхового фонду направляються тільки тим з страхувальників, з якими стався нещасний випадок або майну якої заподіяна шкода. Без ризикової функції страхування не могло б існувати взагалі як вид діяльності і форма організації фонду страховика.
Накопичувальна функція пов'язана зі страховим захистом сімейних бюджетів. Вона допомагає накопичити в рахунок укладеного договору страхування заздалегідь обумовлену грошову (страхову) суму. Зазначена сума формується з місячних або щоквартальних страхових внесків (премій), які оплачує страхувальник страховикові. Накопичувальна функція в страхуванні ніколи не існує у відриві від ризикової, інакше страхування виконувало б ті ж функції, що і банківська система. Тому договори страхування, спрямовані на страхове накопичення, завжди містять перелік страхових випадків, які можуть компенсуватися страховиком так само, як і при звичайному ризиковому страхуванні. Наприклад, випадок смерті при страхуванні на дожиття до певного віку.
Попереджувальна (або превентивна) функція спрямована на запобігання настанню страхових випадків і мінімізацію збитку від їх настання. Реалізація цієї функції полягає в тому, що за рахунок коштів страхового фонду можуть фінансуватися окремі заходи щодо недопущення або зменшення негативних наслідків нещасних випадків, стихійних лих і катастроф. Особливо важлива ця функція при страхуванні майбутнього врожаю, в екологічне страхування, при страхуванні вантажів, що перевозяться, у всіх видах страхування, де в якості страхового випадку присутній пожежа, вибух.
Інвестиційна функція пов'язана з технікою здійснення страхових операцій. Створені страхові фонди розміщуються страховиком за напрямками, рекомендованим наглядовими страховими органами з метою отримання доходу, який спрямовується, в тому числі на поповнення страхових резервів. Як цих напрямків можуть бути придбання боргових зобов'язань держави (короткострокових і довгострокових) і його суб'єктів, цінних паперів високодохідних підприємств, розміщення тимчасово вільних коштів страхових резервів на депозитах в банках, придбання злитків золота і срібла і т.д. Інвестиційна функція спрямована на забезпечення фінансової стійкості і беззбитковості страхових організацій.
2. Учасники страхових відносин і страхового ринку
Вітчизняне страхування передбачає кілька учасників страхових відносин (суб'єктів страхування) - це страховики, страхувальники, застраховані особи та вигодонабувачі.
Страховиками страхове законодавство визнає організацію (юридична особа), що проводить страхування, що приймає на себе зобов'язання відшкодувати збиток або виплатити страхову суму, а також відає питаннями створення і витрачання страхового фонду. Страховиком не може бути фізична особа. В Україні страховиками виступають господарські товариства і товариства, товариства взаємного страхування, державні муніципальні унітарні підприємства, а також некомерційні страхові організації. Кожне з них для проведення страхових операцій має отримати ліцензію в наглядових страхових органах і мати статутний капітал, мінімальну величину якого встановлює страхове законодавство.
Страхувальник - це фізична або юридична особа, що сплачує грошові (страхові) внески і має право за законом або договором отримати грошову суму при настанні страхового випадку.
Застрахована особа - це фізична особа, життя, здоров'я і працездатність якого виступають об'єктом страхового захисту. Застрахованим є фізична особа, на користь якого укладається договір страхування.
Вигодонабувачі - це особи, на користь яких виплачуються страхові суми або страхові відшкодування після смерті заповідача, якщо він, в свою чергу, був страхувальником. Вигодонабувач призначається страхувальником (або застрахованим) на випадок його смерті в результаті страхового випадку. Цей факт обов'язково фіксується в договорі страхування.
Крім основних учасників страхового відносини на ринку є страхові агенти і брокери. Вони виконують посередницькі функції між страхувальниками і страховиками. Їх основною функцією є доведення до страхувальників найбільш значимої інформації про умови страхування і продаж страхових полісів (страхових продуктів).
Між страховим агентом і брокером є істотні відмінності.
Страховим агентом є фізична або юридична особа, яка від імені і за дорученням страхової компанії займається продажем страхових полісів (укладення договорів страхування), інкасує страхову премію (внески), оформляє документацію і в окремих випадках виплачує страхове відшкодування (в межах встановлених лімітів).
Головна відмінність брокерів від страхових агентів полягає в тому, що вони виступають в якості незалежних посередників страхової компанії або представників страхувальника. Е