Чи має значення, в якому суспільстві ми в даний час живемо: в індустріальному, постіндустріальному або інформаційному? Реальному бізнесменові в щоденних боях за результат цим питанням задаватися колись. Але зате майже кожному очевидно, що ділові ризики зростають. І це пов'язано з глобальними процесами, що відбуваються в навколишньому світі. Одним з робочих способів захисту від ризиків вважається їх страхування, яке в свою чергу породжує новий страховий ризик, який є похідною взаємовідносин страховика і страхувальника.
Страхування ризиків як галузь діяльності
У сучасному світі існує і розвивається ціла галузь надання послуг бізнесу, іменована страховою діяльністю. Її розвиток відбувається під пильним контролем держави, тому діяльність ця ліцензованої, а «вхідний квиток» на ринок страхових послуг дуже дорогий. Далеко не всі ділові ризики можуть бути застраховані, але до найбільших загроз можна підготуватися і знизити або запобігти втратам для бізнесу завдяки механізмам страхування. В широкому розумінні ця процедура є синонімом запобігання від виникнення небажаних і небезпечних подій. У методології управління ризиками страхування відноситься до способів мінімізації по методу передачі ризиків.
Під страхуванням ми будемо розуміти договірної акт, угода між страховиком і страхувальником про відшкодування останньому за певну винагороду збитків або частини їх, що виникли в зв'язку з настанням страхового випадку, передбаченого договором. Винагорода іменується спеціальним терміном - «страхова премія». Подія укладення угоди з завершує процес страхування ризику, дію договору триває протягом всього страхового періоду. Для цілей цієї статті ми розглядаємо обидві сторони угоди: страховика і страхувальника.
Поняття страхового ризику відрізняється від процедури страхування, хоча доводиться стикатися з ситуацією, коли їх плутають. Нам потрібно чітко розуміти, що страховий ризик - це поняття значно більшою мірою Оперируемое страховиком (страховою компанією), ніж страхувальником (підприємцем, компанією, яка прагне знизити свої ризики). Тому питання сторони в угоді про страхування в даному контексті вельми важливий. Крім цього, види ризиків з позиції страховика відповідають певним видам ділового ризику з боку страхувальника.
Страховий випадок і страхова премія є істотними умовами відповідного договору. Страхування, як правило, носить комплексний характер і включає особисте, майнове страхування і страхування відповідальності. Два останні види широко поширені в системах передачі економічних ризиків. Класифікація видів страхування має значення для поділу страхового ризику на види, оскільки побічно визначає структуру ознак даного типу ризиків. Дана класифікація приведена на схемі нижче.
Класифікація видів страхування ділових ризиків
Поняття і класифікація страхового ризику
Страховий ризик - поняття страхового бізнесу, регульованого законодавством. Спробуємо розібратися з цим поняттям з позиції правил ділового обороту і страховою термінології, без якої в цьому питанні не обійтися. По-перше, під страховим ризиком розглядається ймовірність настання страхової події. Страховий випадок - це подія, спеціально обумовлений у договорі страхування, з приводу нього і укладається угода сторін. По-друге, під даним ризиком також розуміється безпосередній об'єкт страхування. По-третє, під страховим ризиком можна розуміти розмір страхової оцінки, іншими словами, вартісне її значення.
Законодавець висловлює позицію, за якою страховим ризиком слід вважати ймовірне подія чи сукупність подій, з приводу яких реалізується процедура страхування. Таким чином, досліджуваний нами ризик - це сама подія і ймовірність його виникнення в прив'язці до виникнення цивільно-правових відносин, оформлюваних договором страхування. Крім цього, даний вид ризику оцінюється як небезпека, що загрожує застрахованій об'єкту, об'єкт оцінки і правових відносин і величина відповідальності страхової організації.
Страхові ризики відповідають певним критеріям, оцінка яких дозволяє ідентифікувати ризикові явища. Розглянемо основні ознаки даних ризиків.
- Випадкова природа ризику. Ця характеристика заснована на умови, що об'єкт страхування заздалегідь не дозволяє визначити чи припустити розташування, момент можливого несприятливого події і розмір можливої шкоди.
- Обгрунтованість ймовірності випадкового прояву події. Суть страхування заснована на однорідності статистичних даних по таким самим подіям. Оцінка виникнення ризикових ситуацій дозволяє виконати розрахунок і адекватно встановлювати страхову премію.
- Неможливість встановлення зв'язку страхового випадку з волевиявленням будь-якого зацікавленої особи. Дана характеристика виключає факт наміру страхувальника або іншої особи.
- Страхова подія не може мати масштабів катастрофи.
- Збиток та інші шкідливі наслідки ризикової події підлягають об'єктивній оцінці. Справжня характеристика свідчить про істотність шкоди для страхувальника.
- Ризик гіпотетично можливий.
Основні ознаки, на основі яких можливо виділити групи і види страхових ризиків в діловому середовищі, пов'язані з джерелами небезпеки і виникнення, з об'ємом страхування і видами втрат. Класифікація видів страхових ризиків розміщена нижче, деякі задіяні в ній ознаки і види можуть і далі поділятися на підвиди. Так, зокрема, катастрофічні ризики підрозділяються на ендемічні ризики (місцеві ризики, пов'язані з метеорологічними чинниками) і ризики, пов'язані з якістю землі (викликані ерозією грунту, наприклад).
Класифікація видів страхових ризиків
Як розрахувати страхові ризики?
У попередньому розділі ми розглянули ознаки об'єктивної випадковості і ймовірності, які в значній мірі визначають сутність страхового ризику. Обидва вони лежать в основі так званого принципу еквівалентності, виконання якого зумовлює сенс послуги страхування. Суть даного принципу полягає в тому, що страхові внески в своїй сукупності повинні бути еквівалентними сумі страхових виплат премії страховика. На цьому повинен бути заснований будь-який розрахунок страхових премій, у кожної з яких є своя економічно обґрунтована ціна.
Актуарний розрахунок - це спеціальна розрахункова процедура, в результаті якої виявляється розмір собівартості і можлива вартість страхової послуги. По суті мова йде про цілу систему економіко-математичних і статистичних методів обчислення тарифних ставок і визначення рівня фінансових відносин між контрагентами по страховому угодою. Існує навіть така професія - актуарій, висококваліфікований фахівець з техніки розрахунків в страхуванні.
Спеціалізований актуарний розрахунок за мету має отримати тарифну ставку, яка являє собою не що інше, як ціну страхового ризику та ряду інших витрат страхової організації. В тариф включаються дві розрахункові позиції: нетто-ставка і так звана навантаження. Нетто-ставка може бути розглянута як тотожність ціни страхового ризику. Процедура визначення навантаження в свій склад включає наступні елементи:
Формула розрахунку нетто-ставки страхового тарифу
Оцінка і розрахунок величини, умов і методів страхового відшкодування залежать від системи відповідальності страховика (за договорами майнового страхування). Подібна система визначає ступінь компенсації виникає за договором шкоди. Коротко система відповідальності оператора страхових послуг включає наступні варіанти.- Виплата відшкодування за дійсною вартістю об'єкта страхування на момент укладення угоди.
- Виплата по системі пропорційної відповідальності.
- Відшкодування за системою відбудовної вартості.
- Виплата відшкодування за системою першого ризику.
- Відшкодування за системою граничної відповідальності.
У цій статті ми з'ясували, що таке страховий ризик і чим він відрізняється від ділових ризиків. Нами не тільки актуалізована класифікація страхування ризиків, але і розглянута типологія видів страхових ризиків, пов'язаних з відповідними договорами. Для керівників бізнесу і менеджера проектів така інформація є досить корисною, тому що відкриває «завісу» особливого середовища, іменований страховим бізнесом. Для успішних переговорів із страховиками на предмет страхування підприємницьких та майнових ризиків менеджменту компанії потрібно знати, які межі тарифів партнерів. Все це кличе більш глибоко зануритися в заявлений предмет. Тому до даної теми ми маємо ще повернутися.