У банківській системі є різні види банківських рахунків, кожен з них має свої особливості використання. При виникненні судових дебатів в результаті невиконання боржником своїх зобов'язань, всі сторони конфлікту стикаються зі спеціальним банківським рахунком боржника. Особливості застосування цього рахунку виникають тільки в період конкурсного виробництва.
Відмінність від звичайного
У Цивільному кодексі РФ саме поняття «спеціальний банківський рахунок» трактується як один з типів банківського рахунку. Спеціальні банківські рахунки можуть відкриватися фізичними та юридичними особами, приватними підприємцями. Але правового визначення спеціального банківського рахунку до сих пір немає.
Саме тому він судновими інститутами трактується в різноманітних формах. Відсутність його визначення може, як нашкодити, так і допомогти боржнику виграти суднові розгляду і повернути справу в необхідному ключі. Поняття спеціального рахунку в банку регулюється главою 45 ГК Росії.
Спеціальний банківський рахунок визначається як рахунок в банку, який враховує фінанси, які необхідно відокремити від основних банківських рахунків тієї чи іншої людини або ж організації. Спеціальні банківські рахунки зумовлені як для боржників, так і для інвесторів. Тому їх не можна однозначно назвати рахунками призначених для виплати заборгованості.
Призначення і роль конкурсного керуючого
Після того, як активи боржника були реалізовані, гроші зараховуються на відкритий рахунок і конкурсний керуючий здійснює розрахунок з кредиторами. Слід мати на увазі, що при банкрутстві, в тому числі і в конкурсному виробництві, розплата з кредиторами відбувається тільки в грошах і тільки в російських рублях.
Конкурсний керуючий - це та людина, яка вступає в розгляд під час банкрутства або виробництві по боргах фіз. осіб. Це відбувається на кінцевій, фінальної стадії, коли боржник не розраховується за своїми зобов'язаннями.
Керівник призначається судом, в його обов'язки входить розпорядження активами боржника. Керуючий займається також ліквідацією організації-боржника, розподілом коштів між кредиторами.
Боржник може надати суду кандидатуру керуючого, кому він може довірити це виробництво, якщо ж суд ця кандидатура не влаштує, він звертається в організацію арбітражних керуючих.
Процес відкриття спеціальний банківський рахунок боржника
Спеціальний банківський рахунок боржника і процедура його відкриття регулюється статтею 138 Федерального Закону про банкрутство. Конкурсним керуючим для позичальника відкривають спеціальний рахунок в банківській організації призначеної кредитної компанії. Він необхідний лише для прагнення кредиторів отримати фінансові кошти від продажу заставного об'єкта на аукціонах.
Після продажу того, що було закладено боржником, виручені гроші надходять на спеціальний рахунок, саме він і потрібен кредиторам, як тимчасове сховище необхідних грошей від боржника. Природно, як і при відкритті звичайного рахунку, відкриття спеціального передбачає укладення договору з банком.
Боржник не має ніякого права на розпорядження грошима на цьому рахунку, з нього списуються гроші на виплату гонорарів арбітражним керуючим, на витрати в судових розглядах. Фінанси, зараховані на особливий банківський рахунок, можуть зніматися для закриття претензій кредиторів до боржника тільки відповідно до Закону про Банкрутство.
Гроші з рахунку списуються після винесеного рішення арбітражного керуючого. Решта маніпуляції з рахунком вважаються поза законом.
Якщо конкурсний керуючий робить особливий банківський рахунок позичальника для вирішення запитів кредиторів, то стороною за угодою буде виступати боржник - фізична особа. А саме, рахунок повинен бути зареєстрований на ім'я фізичної особи.
Розподіл коштів при їх списання
Всі фінанси, які були виручені від закладених активів в ході аукціону, продажу, надходять на спеціальний рахунок боржника. 70% від суми перенаправляються на погашення встановлених заздалегідь запитів позикодавця від боржника при оформленні його зобов'язань.
Але кредитор не має права вимагати понад того що повинен йому боржник.
Якщо після задоволення запитів кредитора залишаються гроші на рахунку, вони розподіляються в установленому законом порядку:
- 20% суми, вирученої від реалізації заставленого майна. Видається кредиторам першої та другої черги, якщо грошей було мало для оплати заборгованості.
- 10% від суми йдуть на оплату судових витрат і арбітражних керуючих.
Якщо ж запити конкурсного кредитора гарантуються заставою активів боржника, то в цьому випадку 80% від визволення суми йдуть на оплату запитів конкурсного кредитора. 15% йдуть на оплату запитів кредиторів першої та другої черги, решта суми йде на оплату судових витрат.
Слід врахувати і деякі обмеження за спеціальними рахунками, наприклад, в Сбербанкепо спеціальних рахунках існують такі обмеження:
- Сума заборгованості може бути оплачена тільки в повному розмірі разом із залишком, який вважається за рахунком.
- Зарахування відсотків не робиться.
- Реалізовуються оплати в рублях з закриттям рахунку.
- Додаткові внески не приймаються.
Також, для отримання оплати за рахунком необхідно звертатися у внутрішнє структурне відокремлення банківської організації за місцем знаходження особливого рахунку боржника.
Оплата штрафу за постановою про адміністративне правопорушення. Дізнайтеся далі
Сумісність у процесі конкурсного виробництва
Конкурсний керуючий зобов'язаний застосовувати лише один рахунок боржника в фінансовій компанії, який і буде головним рахунком. Якщо такого рахунку у боржника не виявиться при відкритті конкурсного процесу, то керуючий сам відкриє його.
Перевірку за пересуванням коштів можливо через балансовий рахунок боржника, прив'язаний до спеціального рахунку.
Крім основного спеціального рахунку можуть бути відкриті ще три види спеціальних рахунків:
- Особливий рахунок для отримання частини грошей від реалізації закладених активів.
- Валютний рахунок - для перерахувань фінансів від продажу в валюті.
- Особливий рахунок для обліку задатків, що надходять від претендентів на участь у торгах.
Також можуть бути відкритими рахунки, які не належать безпосередньо боржникові. Всю інформацію про наявність рахунків отримують через податковий орган письмово, також боржник добровільно може надати інформацію про наявність заборонених рахунків на час конкурсного виробництва.
Якщо банк або кредитна компанія не виконали умови угоди в зв'язку з тим, що у них була відкликана ліцензія, то конкурсний керуючий має право піти на поступки відшкодування фінансових коштів з особливого банківського рахунку.
Звіт про операції з фінансовими засобами боржника, надається в арбітражний суд конкурсним керуючим раз на місяць. Бувають ситуації, коли боржник виконує емісію цінних паперів з іпотечним покриттям, в даній ситуації відкривається окремий рахунок для цих операцій. При реалізації декількох емісій відкривається для кожної свій рахунок.
Закриття рахунків в ході конкурсного виробництва
При закритті рахунків в ході конкурсного процесу необхідно принести в фінансову організацію наступні папери:
- Документ, що підтверджує особу (паспорт громадянина РФ).
- Складена заява в довільній формі про закриття банківського рахунку (в заяві вказати номер рахунку, реквізити, на який рахунок перевести залишилися фінансові кошти).
- Ксерокопію судового акта про затвердження конкурсного керуючого.
Буває так, що розпорядження про переведення залишилися фінансових коштів за цим рахунком складається банком, то закриття проходить без зміни карти з прикладами підписів.
Якщо ж у конкурсного керуючого немає можливості особисто прийти в банк для закриття, то документи надсилаються поштою, всі копії документів повинні бути нотаріально завірені. Всі кошти з рахунків, які закриваються в процесі конкурсного виробництва, перераховуються на головний рахунок боржника.
Актуальні питання
Питання: Чи можна заарештувати рахунок боржника в банку?
Питання: Чи може юр. особа оголосити себе банкрутом при арешті рахунку?
Відповідь: Юридична особа, лише може подати заяву про визнання банкрутом, потім, рішення повинен винести арбітражний суд і визначить конкурсного керуючого. При цьому всі операції по рахунках будуть припинені.
Питання: Чи може суд накласти арешт на зарплатну карту боржника?
Відповідь: Так, може, зарплатна картка не є винятком. На карті заморожується сума відповідна вказаною розміром в судовому позові, решта суми доступна. Виняток становлять карти з овердрафтом. А відняти від зарплати безпосередньо через підприємство, на якому ви працюєте, не можуть.
Де знайти визначення про надання розстрочки сплати адміністративного штрафу? Відповідь за посиланням.
Яке покарання за їзду без прав? Дізнайтеся далі.
Гроші з особливого банківського рахунку за розпорядженням конкурсного керуючого поділяються лише з завданням задоволення домагань кредиторів, відповідно до законодавства.