Купівля нерухомості: як захистити свої гроші і майно від шахраїв?
Продаж нерухомості: як провести операцію, щоб не стати жертвою аферистів?
Головні правила покупки автомобіля: залиш шахраїв без наживи!
Продаж автомобіля: чи все так просто? Як вас можуть обдурити при продажу.
Як знайти роботу і гідну зарплату, а не віддати останні гроші шахраям?
Гроші в борг - як вчинити, щоб уберегтися від кредитних шахраїв?
У компаніях, де щодня проводиться велика кількість платежів, нечистий на руку бухгалтер може займатися крадіжкою безготівкових грошей. Якщо директору не вдається вчасно відслідковувати всі платежі, бухгалтер може іноді переводити незначні суми грошей на сторонній рахунок, з якого через деякий час він отримає їх в готівковому вигляді.
Зрозуміло, що таким видом шахрайства обачний бухгалтер не стане займатися часто, проте подібні махінації в компаніях - не рідкість. Здійснюючи такі платежі, бухгалтер зазвичай вибирає час, коли директор дуже зайнятий якоюсь важливою справою або ж просто відсутня (наприклад, знаходиться у відрядженні).
Реквізити організації, на розрахунковий рахунок якої переводяться гроші, підказує бухгалтеру спільник, який займається подібними угодами. Операції ці здійснюються, звичайно, не безкоштовно, а за певну винагороду (організація, що здійснює подібного роду «переведення в готівку», може брати, наприклад, 5% від суми угоди).
Переказ грошей належним чином оформлюється, тобто зазначається підстава платежу (оплата за товар або оплата за надану послугу, надання позики і т.д.). Акуратний бухгалтер підготує необхідні супровідні документи (наприклад, оформить відповідно до чинного законодавства договір і акт виконаних робіт або накладну). Зазвичай відповідні папери оформляються за допомогою спільника.
Найчастіше ці платежі оформляються, як оплата за надання будь-якої послуги. У цьому випадку немає необхідності возитися з нібито отриманими «товаром», який необхідно оприбуткувати. Послуги, за які здійснюється оплата, можуть бути самими різними - наприклад, послуги програміста, маркетингові послуги і т.д.
Серед великої кількості зроблених платежів порівняно невеликий платіж (наприклад, на 1 500 рублів), зроблений якійсь фірмі за якісь послуги, легко не помітити. Навіть якщо директор все-таки зверне на нього увагу, бухгалтер завжди зможе дати гідну відповідь про те, що «став зависати комп'ютер, і терміново довелося викликати фахівця» або «відбулися зміни в податковому законодавстві і, щоб у всьому розібратися, довелося відвідати платний семінар ». Ну, а розбиратися з такою дрібницею директору, як правило, просто ніколи.
Задайте своє питання юристу
Якщо у Вас виникла якась проблема, яка потребує юридичної допомоги, Ви можете безпосередньо звернутися зі своїм питанням до юриста або адвоката - для цього потрібно заповнити форму і відправити заявку в юридичну службу. Через кілька хвилин Ви отримаєте відповідь від юриста або адвоката. При цьому первинна консультація здійснюється безкоштовно.