Загальновідомо, що підприємницька діяльність завжди є ризиковою, тобто дії її учасників не можуть бути з повною визначеністю спрогнозовані. Підприємницька діяльність являє собою ініціативу, що йде від громадян, за допомогою якої відбувається з'єднання і організація факторів виробництва для створення матеріальних благ або послуг. Основою підприємницької діяльності є отримання максимально можливого прибутку. Бути підприємцем в сучасному суспільстві в цілому престижно. Не тільки самі підприємці зацікавлені у розвитку своїх підприємств, але і держава, оскільки за цим стоїть створення робочих місць, інвестиції, економічне зростання. Існує цілий ряд державних програм і приватних ініціатив щодо підтримки розвитку підприємництва.
У сфері підприємницької діяльності завжди присутні ризики. А держава не включає в свої обов'язки покриття витрат підприємств в разі несприятливих обставин. На ринку регулярно відбуваються такі події як зміна валютних курсів, прихід нових конкурентів, зниження попиту і так далі. Ці чинники є джерела ризиків (втім, і можливостей) підприємницької діяльності. Страхування підприємницької діяльності є механізмом підтримки бізнесу і інструментом зниження підприємницьких ризиків, але далеко не кожен підприємець це розуміє, що робить дану тему досить актуальною. [1].
Підприємницький ризик має на увазі загрозу неотримання очікуваних доходів у зв'язку з несприятливими змінами умов економічної діяльності. Будь-який ризик можна, так чи інакше, знизити, використовуючи набір управлінських стратегій щодо ризиків. У багатьох випадках такою стратегією є страхування, яке дозволяє знизити і навіть мінімізувати фінансові втрати, підвищити ступінь підприємницької впевненості.
Страхування підприємницьких ризиків відноситься до підгалузі майнового страхування. Воно являє собою обов'язки страховика по виплаті страхового відшкодування страхователюпредпрінімателю при настанні страхових подій (випадків), які впливають на матеріальні, грошові ресурси, результати підприємницької діяльності, завдають збитків, втрати доходу і додаткові витрати бізнесу [3].
Суб'єктами такого виду страхування виступають страхувальник і страховик. Під страхувальником розуміють фізична або юридична особа, яка здійснює підприємницьку діяльність. Страховиком є страхова організація, яка має ліцензію на страхування підприємницьких ризиків.
Об'єктом страхування підприємницьких ризиків виступає комерційна діяльність застрахованої компанії, метою якої є отримання прибутку з мінімальними витратами. Знизити їх можна за допомогою страхування, так як при настанні страхового випадку збитки підприємця будуть мастаки меншими. Так, в разі простоїв, які можуть виникнути изза поломки обладнання, несвоєчасної поставки сировини і матеріалів, за договором відшкодовуються упущений прибуток і витрати по зменшенню збитків, обсяги яких не залежать від оборотів підприємства. Під упущеною прибутком розуміється потенційний прибуток підприємства, яка могла бути отримана, якщо б діяльність підприємства не була перервана.
Страхування підприємницьких ризиків є вкрай неосвоєних сегментом ринку майнового страхування, тому представляє особливий інтерес як з точки зору теорії страхування, так і з позиції бізнес-спільноти [2]. Практика страхування підприємницьких ризиків дуже поширена за кордоном, в нашій країні вона ще тільки набирає обертів, а в зв'язку з нестабільністю економіки стає все більш популярною.
українська державна страхова компанія (зараз ПАТ СК «Росгосстрах») є однією з найстаріших і найбільших страхових груп вУкаіни. Росгосстрах надає широкий спектр страхових послуг приватним особам і компаніям для захисту від найрізноманітніших ризиків. Росгосстрах пропонує надійні, зручні та доступні програми страхування, найпопулярнішими з яких є автострахування, страхування майна, страхування здоров'я і страхування для бізнесу. ПАТ СК «Росгосстрах» здійснює свій бізнес в деяких країнах ближнього зарубіжжя: у Вірменії ( «Росгосстрах Вірменія»), в Білорусії (СТОВ «Росгосстрах»). Наявність даного фактора передбачає наявність (і розвиток) міжнародної стратегії, а також розширення географії інтересів приватних і корпоративних клієнтів страхової компанії, що веде до зміцнення українського бізнесу за кордоном.
ПАТ СК «Росгосстрах» пропонує підприємцям комплексну програму захисту бізнесу на добровільній основі, що включає спеціально розроблений набір страхових продуктів: «Росгосстрах-Бізнес - Майно», «Росгосстрах-Бізнес -Відповідальність», «Росгосстрах-Бізнес" Фінанс "," Росгосстрах-Бізнес «Авто», «Росгосстрах-Бізнес - Здоров'я». Розроблено спеціальні програми для підприємств ресторанного бізнесу, власників офісів, для логістичних підприємств і складів, підприємств роздрібної торгівлі, медичних установ, автосервісів, салонів краси, приватних охоронних підприємств.
Специфікою добровільного страхування підприємницьких ризиків є вимоги до порядку укладання договору. Так, при складанні договору страховик повинен надати документи: про підприємницьку діяльність та умови її здійснення, про плановані доходи та витрати, про укладені контракти, про контрагентів і про інші обставини, що мають відношення до ступеня ризику. Умова договору передбачає покриття частини збитків самим підприємством, так званої франшизою, яка може бути встановлена у вигляді фіксованої суми або у вигляді відсотка. Плюс франшизи полягає в тому, що чим вона більша, тим страхова премія менше [7]. Але якщо збитки будуть в межах встановленої суми, то страхова компанія не відшкодовує збиток. Укладення договору страхування передбачає, що ризик може бути застрахований тільки у самого страхувальника і тільки на його користь [3].
Підводячи підсумки, можна сказати що вУкаіни, незважаючи на зростання популярності бізнес-страхування, більшість видів страхування підприємницьких ризиків ще не отримало широкого розвитку, що пов'язано як з відсутністю стабільного попиту на нього з боку потенційних страхувальників, так і з непідготовленістю багатьох страховиків до його проведення . Крім того, як показує досвід проведення такого страхування за кордоном, воно і там не є масовим. Операції з багатьох видів страхування підприємницьких ризиків проводяться обмеженим числом страховиків, що обумовлено їх специфікою [10].
Слабкий розвиток страхування підприємницьких ризиків пояснюється різними причинами:
- на зорі розвитку страхового ринкаУкаіни страхові компанії не мали ні достатньої фінансової міццю, ні необхідним досвідом роботи;
- низька активність потенційних страхувальників-підприємців в прагненні застрахувати свої можливі ризики, відсутність стабільного попиту на даний продукт;
- недостатня кількість страхових організацій, що надають послуги страхування підприємницьких ризиків, неготовність багатьох страховиків спеціалізуватися на страхуванні підприємницьких ризиків; страховикам досить складно оцінити ступінь ризику через відсутність накопиченої адекватної статистики, непрозорості частини фінансових потоків потенційних страхувальників і загальних ризиків, викликаних поточним станом економіки [4].
Широке поширення культури страхування підприємницьких ризиків є показником розвиненості бізнес-спільноти та фінансової системи держави. Незважаючи на те, що даний вид страхування вУкаіни ще не отримав досить широкого поширення, важливо відзначити зростання його затребуваності з боку українського бізнесу. Цей факт, безсумнівно, буде сприяти і розвитку власне страхової справи (страхових компаній і пропонованих ними продуктів), і розвитку української підприємницького середовища.
Пропонуємо вашій увазі журнали, що видаються у видавництві «Академія природознавства»
(Високий імпакт-фактор РИНЦ, тематика журналів охоплює всі наукові напрямки)