Висока нерівномірність окремих видів грошових потоків породжує тимчасовий дефіцит грошових коштів підприємства, який негативно позначається на рівні його платоспроможності. Тому в процесі управління грошовими потоками необхідно забезпечувати достатній рівень їх ліквідності протягом досліджуваного періоду. Реалізація цього принципу забезпечується шляхом відповідної синхронізації позитивного і негативного грошових потоків в розрізі кожного тимчасового інтервалу розглянутого періоду.
З урахуванням розглянутих принципів організується конкретний процес управління грошовими потоками підприємства.
Основною метою управління грошовими потоками є забезпечення фінансової рівноваги підприємства в процесі його розвитку шляхом балансування обсягів надходження і витрачання грошових коштів і їх синхронізації в часі.
В процесі реалізації своєї головної мети управління грошовими потоками підприємства спрямоване на вирішення таких основних завдань [2.c.481]:
Формування достатнього обсягу грошових ресурсів підприємства відповідно до потреб його майбутньої господарської діяльності.
Це завдання реалізується шляхом визначення потреби в необхідному обсязі грошових ресурсів підприємства на майбутній період, встановлення системи джерел їх формування в передбаченому обсязі, забезпечення мінімізації вартості їх залучення на підприємство.
2. Оптимізація розподілу сформованого обсягу грошових ресурсів підприємства за видами господарської діяльності та напрямками використання.
У процесі реалізації цього завдання забезпечується необхідна пропорційність в напрямку грошових ресурсів підприємства на розвиток його операційної, інвестиційної та фінансової діяльності; в рамках кожного з видів діяльності вибираються найбільш ефективні напрямки використання грошових ресурсів, що забезпечують досягнення найкращих кінцевих результатів господарської діяльності та стратегічних цілей розвитку підприємства в цілому.
Забезпечення високого рівня фінансової стійкості підприємства в процесі його розвитку.
Така фінансова стійкість підприємства забезпечується формуванням раціональної структури джерел залучення коштів, і в першу чергу, - співвідношенням обсягу їх залучення з власних і позикових джерел; оптимізацією обсягів залучення грошових коштів по майбутнім термінів їх повернення; формуванням достатнього обсягу грошових ресурсів, що залучаються на довгостроковій основі; своєчасної реструктуризацією зобов'язань щодо повернення грошових коштів в умовах кризового розвитку підприємства.
Підтримка постійної платоспроможності підприємства.
Це завдання вирішується в першу чергу за рахунок ефективного управління залишками грошових активів та їх еквівалентів; формування достатнього обсягу їх страхової (резервної) частини; забезпечення рівномірності надходження грошових коштів на підприємство; забезпечення синхронності формування вхідного і вихідного грошових потоків; вибору найкращих засобів платежу в розрахунках з контрагентами за господарськими операціями.
Максимізація чистого грошового потоку, що забезпечує задані темпи економічного розвитку підприємства на умовах самофінансування.
Реалізація цього завдання забезпечується за рахунок формування грошового обороту підприємства, що генерує найбільший обсяг прибутку в процесі операційної, інвестиційної та фінансової його діяльності; вибору ефективної амортизаційної політики підприємства; своєчасної реалізації невикористовуваних активів; реінвестування тимчасово вільних грошових коштів.
6. Забезпечення мінімізації втрат вартості грошових коштів в процесі їх господарського використання на підприємстві.
Грошові активи та їх еквіваленти втрачають свою вартість під впливом чинників часу, інфляції, ризику і т.п. Тому в процесі організації грошового обороту на підприємстві слід уникати формування надмірних запасів грошових коштів диверсифікувати напрямки і форми використання грошових ресурсів, уникати окремих видів фінансових ризиків або забезпечувати їх страхування.