Повість «Собаче серце», написану в 1925 році, М.А.Булгаков так і не побачив надрукованій. У ній йшлося про непередбачувані наслідки наукових відкриттів, про те, що експеримент, забігати наперед і має справу з неадекватною людською свідомістю, небезпечний. На першому плані в повісті експеримент геніального вченого-медика Преображенського з усіма неочікуваними для самого професора і його асистента Борменталя трагічними результатами. Пересадивши із суто науковою метою собаці людські насінні залози і гіпофіз мозку, Преображенський, на подив своєму, отримує з собаки людини. Бездомний Шарик, вічно голодний, усіма, кому не лінь, скривджена, в лічені дні перетворюється в людину. І вже за своєю ініціативою отримує людське ім'я Поліграф Поліграфович Шаріков.
Звички залишаються у нього собачі, і професору доводиться займатися його вихованням. Експеримент медико-біологічний переходить в експеримент морально-психологічний.
Отже, розруха не в клозетах, а в головах. Значить, коли ці баритони кричать "бий розруху!» - я сміюся. Це означає, що кожен з них повинен лупити себе по потилиці! І ось, коли він вилупиться з себе всякі галюцинації і займеться чищенням сараїв - прямою своєю справою, - розруха зникне сама собою ». У поглядах Пилипа Пилиповича чимало спільного з поглядами самого Булгакова.
Новий лад прагне зі старого «людського матеріалу» створити нову людину. Пилип Пилипович, немов змагаючись з ним, йде ще далі: він має намір зробити людину, та ще високої культури і моральності, з собаки. «Ласкою, виключно ласкою». І, зрозуміло, власним прикладом. Результат відомий. Спроби прищепити Шарикову елементарні культурні навички зустрічають з боку того стійке і все зростаючий опір:
«. Все у вас як на параді. серветку - туди, краватка - сюди, та «вибачте», та «будь ласка-мерсі», а так, щоб по-справжньому, це немає. Мучите самі себе, як за царського режиму ». З кожним днем Шариков стає все нахабніше, агресивніше і все небезпечніше. Якби «вихідним матеріалом» для ліплення Поліграфа Поліграфовича був один Шарик, можливо, і вдався б професорський експеримент. П
ріжівшісь в квартирі Пилипа Пилиповича, Шарик спочатку ще робить дещо які хуліганські вчинки. Але врешті-решт перетворюється на цілком вихованого домашнього пса.
Вторгається вона і по іншій лінії - в особі голови будинкового комітету Швондера. У цього «кадрового» булгаковського персонажа в даному випадку особлива роль. Він навіть статейки в газету пописує, Енгельса читає.
Самому професору відбитися від Швондера вдається. Але відбити Шарикова він виявляється вже не в змозі. Швондер вже взяв над тим шефство і виховує його на свій лад. Те, що відбувається з Кульковим в повісті, в міру того як за допомогою Швондера він стає, так би мовити, свідомим учасником революційного процесу, в 1925 році виглядало як найлютіша сатира на сам процес і на його учасників.
Через два тижні після того, як зійшла з нього собача шкура і ходити він став на двох ногах, цей учасник вже має в своєму розпорядженні документом, що засвідчує його особу. А документ, за словами Швондера, який знає, що говорить, - «найважливіша річ на світі». Ще через тиждень-іншу Шариков стає радслужбовців. І не рядовим - завідувач підвідділу очищення міста Москви від бродячих тварин. Тим часом натура у нього та ж, що і була, - собаче-кримінальна. Чого варте одне його повідомлення про свою роботу «за фахом»: «Вчора котів душили».
Але фінал повісті Булгаков залишив відкритим. «Собачим серцем» завершився цикл сатиричних повістей і оповідань Булгакова. Більше він ні тих, ні інших писав.