Оскільки приватний інвестор не може самостійно купити акції на біржі, то, перш за все, необхідно визначитися з брокером, за допомогою якого це можна зробити. Слід зазначити, що брокерів, які дають доступ на американські біржі, безліч, як то кажуть, на будь-який смак і колір. Однак їх можна розділити на дві великі групи: універсальні брокери, або брокери з повною комісією і дисконтні брокери, або брокери зі зниженою комісією. Більш докладно про це можна прочитати в одному з оглядів k2kapital. В силу цілого ряду обставин, серед яких важливе значення має вартість обслуговування, індивідуальному інвестору краще відкривати рахунок у дисконтного брокера.
За останні кілька років конкуренція між американськими брокерами значно посилилася, що призвело до зниження вартості обслуговування. Крім того, відмінності в якості послуг, що надаються і вартості обслуговування у різних брокерів поступово згладжуються, тому немає необхідності ламати голову, вибираючи "найкращого". Досить вибрати великого і надійного брокера, який є членом Корпорації із захисту прав інвесторів, Securities Investor Protection Corporation, SIPC. Членство в даній організації гарантує інвестору, що в разі банкрутства брокера або настання будь-яких інших форс-мажорних обставин, його втрати будуть компенсовані. Максимальна сума покриття становить $ 500000, з яких у вигляді грошових коштів буде виплачено не більше $ 100000. Як правило, інформація про членство в SIPC представлена на веб-сайті брокера, крім того, ці відомості можна отримати на sipc.org. Необхідно розуміти, що SIPC не відшкодовуватиме втрати в тих випадках, коли вони сталися з вини самого інвестора, наприклад, в результаті невдалої інвестиції в акції компанії, яка згодом збанкрутувала.
Є ще один пункт, який необхідно прояснити перш, ніж вибрати брокера і приступити до процедури відкриття рахунку. Важливо заздалегідь визначитися з тим, наскільки часто будуть здійснюватися операції з купівлі або продажу цінних паперів, оскільки американських дисконтних брокерів можна в свою чергу розділити на дві великі підгрупи. Перша більше підходить для тих, хто торгує рідко, друга ж дозволить скоротити витрати на обслуговування тим, хто торгує дуже часто. Найбільш популярними серед українських інвесторів, які працюють на американському ринку, є такі брокери, як Ameritrade (AMTD) і Interactive Brokers. При цьому можна стверджувати, що Ameritrade більше підходить інвесторам, які здійснюють операції рідко, в той час як Interactive Brokers підійде активним трейдерам, які здійснюють десятки угод на місяць. Важливою обставиною є також і те, що обидва брокера охоче відкривають рахунки гражданамУкаіни. Багато відомих американські брокери не працюють з нерезидентами США, деякі відрізняються розбірливість, відкриваючи рахунки громадянам однієї країни і відмовляючи громадянам іншої.
Умови обслуговування у американських брокерів
У таблиці досить зрозуміло відображена інформація про вартість обслуговування і доступних для торгівлі інструментах. Пояснення вимагає лише останній пункт. Якщо Ameritrade не накладаються ніяких обмежень на торгівлю нестандартними лотами акцій, то Interaktive Brokers може відмовитися здійснювати подібні угоди. Іншими словами, в Ameritrade можна вільно купити або продати 7, 23 або 146 акцій, а Interaktive Brokers нерідко відмовляється виконувати такі ордери і вимагає, щоб лот був "круглим" - 10, 100 або 1000 акцій. У цьому немає ніяких незручностей, якщо купуються акції за ціною $ 1 за штуку, проте не кожен інвестор може купити 10 або 100 акцій Google (GOOG), кожна з яких коштує $ 470.
Для того, щоб відкрити рахунок, необхідно відправити брокеру поштою три документи:
- Заповнена та підписана заява на відкриття рахунку, Application form
- Форму W8-BEN, яка ідентифікує заявника як нерезидента США
- копію закордонного паспорта
Ameritrade дозволяє заповнити заяву на відкриття рахунку прямо на своєму веб-сайті, після чого його необхідно роздрукувати і підписати. Опишемо цю процедуру по кроках. Зайшовши на сайт брокера tdameritrade.com, потрібно пройти по посиланню Open an Account, в завантаживши вікні тиснемо Apply Online Now. Далі з'явиться вікно, в якому слід вибрати який саме рахунок ми хочемо відкрити: індивідуальний, Individual, спільний рахунок, яким можуть спільно володіти і управляти два і більше людини, Joint, а також персональний пенсійний рахунок, Individual Retirement Account (IRA).
Нерезиденти США не можуть відкривати пенсійні рахунки. Вибираємо найбільш простий варіант: Individual і тиснемо Next.
У новому вікні необхідно вибрати тип рахунку. Якщо ми виберемо Cash, то зможемо працювати тільки з власними коштами. Cash Margin означає, що при необхідності можна буде здійснювати операції з цінними паперами на гроші, взяті в борг у брокера. Якщо інвестор не збирається брати в борг, але планує працювати з такими інструментами, як опціони, то слід вибрати Cash Option. У разі, якщо потрібно і те, і інше, то вибираємо Cash, Margin Option.
Виберемо найпростіший і безпечний варіант Cash. Надалі, якщо буде потрібно, можливості свого рахунку можна розширити. Нижче відзначаємо, що ознайомилися з умовами обслуговування брокера, і тиснемо Next.
На завантажившись сторінці ще раз тиснемо Next. Тепер необхідно ввести основну інформацію про себе. Обов'язкові для заповнення поля позначені зірочкою, тому, щоб не витрачати час, можна писати тільки там, де зазначено.
Якщо заявник є співробітником брокерської компанії, важливою політичною фігурою, керуючим або власником більше 10% акцій будь-якої публічної компанії, то відомості про це потрібно ввести на наступній сторінці.
Якщо немає, відзначаємо у всіх трьох пунктах No і тиснемо Next.
На наступній сторінці слід ввести інформацію про свого роботодавця, рівні річного доходу, загальної вартості свого майна за вирахуванням боргів, а також вартості ліквідних активів за вирахуванням боргів. Крім того, необхідно вказати, де брокеру слід тримати грошові средсво, тимчасово вкладені в цінні папери. Ці кошти можна тримати на брокерському рахунку, а можна перевести на депозит, за яким буде виплачуватися більш високий відсоток.
Після того, як інформація введена, тиснемо Next.
На наступній сторінці система пропонує ознайомитися з уже введеними даними і при необхідності відредагувати.
Якщо все в порядку, тиснемо Next.
На наступній сторінці система пропонує ввести код для отримання бонусу.
Якщо код невідомий, то просто тиснемо Next.
На наступній сторінці буде викладена інформація про умови обслуговування у брокера.
Ознайомившись з умовами, слід зазначити віконце внизу сторінки і натиснути Next.
Далі вводиться інформація про спосіб переказу коштів на рахунок. Для гражданУкаіни, які відкривають рахунок вперше, безальтернативним варіантом є банківський переказ, Wire Transfer.
Відзначивши відповідний пункт, тиснемо Next.
Далі з'явиться дуже важлива сторінка, на якій крім подяки за відкриття рахунку міститься інструкція про подальші дії.
Форма W8BEN необхідна для того, щоб ідентифікувати заявника як нерезидента США і надати йому відповідні податкові пільги. Між Україною і США укладено угоду про уникнення подвійного оподаткування, тому українські інвестори не платять в США податок на прибуток від операцій з цінними паперами, за винятком 10-процентного податку на дивіденди. У разі, якщо інвестор надав правильно заповнену форму W8BEN, брокер не буде стягувати податок на приріст капіталу, який в США може досягати 35%. ВУкаіни інвестор повинен платити 13-відсотковий прибутковий податок, причому відповідальність за сплату цього податку цілком лежить на совісті самого інвестора, оскільки американський брокер про отримані ним доходи нікуди не повідомляє. Нижче представлений зразок заповнення форми W8BEN.
Слід зазначити, що брокер зараховує грошові кошти на брокерський рахунок тільки в тому випадку, якщо вони надходять з банківського рахунку, власником якого є та ж сама особа. Переклади від третіх осіб не приймаються. Відповідно до "Закону України про валютне регулювання і валютний контроль" та інструкцій Центробанку, для здійснення подібних перекладів досить надати в банк копію заяви на відкриття брокерського рахунку, Application. Без відкриття банківського рахунку з Україною можна перевести не більше $ 5000 в протягом одного операційного дня. У деяких випадках українські банки вимагають довідку про те, що брокерський рахунок поставлений на облік у податковій інспекції, однак ці вимоги суперечать чинному законодавству. Після оформлення доручення на переказ грошей необхідно почекати ще два-три дні, поки вони будуть зараховані на брокерський рахунок. Як тільки гроші зараховані, можна здійснювати операції.