Чек - це письмовий наказ банку про сплату зазначеної в ньому суми пред'явнику чека або особі, на яку він виписаний.
Чек як форма кредитних грошей виникає одночасно в Англії і Голландії на рубежі XVI-XVII ст. Але якщо в Англії він з'являється у вигляді спеціальних книг з наказовими бланками, то в Голландії вони набувають форму квитанцій на пред'явника. З розвитком товарного виробництва чековий оборот набув значного поширення у багатьох країнах. Це призвело до необхідності розробки певних, уніфікованих норм, які б регулювали рух чека. Така необхідність була реалізована в 1931 р Прийняттям в Женеві »Єдиного закону про чеках».
Переважна більшість європейських країн приєдналася до Женевської Конвенції 1 931 p. Що означає узгодження їх внутрішнього чекового законодавства з »Єдиним законом про чеках». Однак ряд країн, в тому числі, наприклад, Великобританія, мають своє оригінальне національне законодавство про чеках.
Сьогодні в країнах з високорозвиненою системою ринкових відносин за допомогою чека відбувається основна маса платежів, що значно спрощує грошовий обіг і робить його більш ефективним.
Як і вексель, чек повинен кредитну природу і з'являється в зв'язку з функцією грошей як засобу платежу. Але він відрізняється від векселя тим, що є безстроковим зобов'язанням і оплачується банком за пред'явленням.
Чек - це документ строго визначеної форми і має обов'язкові реквізити. Як правило, чек виписується банком на спеціальному папері у вигляді чекової книжки.
Обов'язковими атрибутами чека є:
- Найменування »чек» (чекова мітка) в тексті чекового наказу.
- Вказівка, кому необхідно заплатити (зазначеній особі або просто пред'явнику), із зазначенням суми платежу.
- Дата і місце укладення чека.
Чеки поділяються на два основних види:
б) на пред'явника.
Чек на пред'явника не містить вказівки на особу, якій необхідно виплатити зазначену в ньому суму. Цю суму отримує той, хто такий чек пред'явить в банк.
Іменний чек відрізняється від чека на пред'явника тим, що в ньому зазначена особа, якій по чеку повинні бути виплачені гроші. Цей вид чека може бути як без права передачі, так і з правом його передачі іншим особам. В цьому випадку чек носить назву ордерної. Передача здійснюється за допомогою переказного напису - індосаменту, пишеться на зворотному боці чека або на алонжі у вигляді тексту приблизно такого змісту: «Платіть наказу. заводу Дніпрошина Дніпропетровськ ».
Техноекспорт. Підпис, дата.
Як і за векселем, індосамент по чеку може бути:
- Іменний, коли перекладної напис містить вказівки особи, якому має бути оплачено чек. Якщо поруч із зазначенням особи, якій оплачується чек, міститься приписка »або його наказу», то такий чек і є чеком з правом передачі і називається ордерної.
- Бланків, коли останній власник чека вказує, що чек оплачується будь-якому його власнику, або коли він просто ставить свій підпис.
- Передовірчій (інкасового), коли індосамент містить слова: «На інкасо», «Валюта до отримання», «В депозит» і т. Д за змістом. Цим індосаментом право на отримання суми по чеку не передається, а передається тільки право на інкасацію чека. Іншими словами, банк зараховує відповідну суму на рахунок власника чека.
Чек є лише формою кредитних грошей, але не власне грошима в повному розумінні цього слова. Відносно нього існує можливість його несплати. Тому банк може прийняти на себе поряд з чекодавцем зобов'язання по його оплаті. Такий чек називається засвідченим, або підтвердженим.
По чеку може бути також видана гарантія його оплати (на всю суму або на її частину) будь-якою особою, крім платника. Найчастіше гарантом виступає банк, а ця операція називається авалювання. Аваль за чеком здійснюється у вигляді написів: «Аваль», «Вважати за аваль», «Гарантований» і т. Д і підписи аваліста. Аваль може бути здійснений на лицьовій стороні чека (ліворуч) і в цьому випадку досить підпису. Якщо він зроблений на зворотному боці або на алонжі, то обов'язково, крім підпису, повинні бути і слова »Аваль», «Вважати за аваль» або рівнозначні їм. Аваліст вказує особа, стосовно якої дається гарантія, але це поручительство може бути і без такої вказівки, тоді вважається, що чек авальований за платника.
Чек як наказ банку про виплату зазначеної в ньому суми не має терміну оплати, але має термін для здійснення даної операції. Згідно »Єдиним законом про чек» встановлено такі терміни:
-8 Днів, починаючи з дати його виставлення, якщо він виписаний і оплачується в одній країні;
-20 Днів, якщо він виписаний в одній країні, а оплачується в інший, але обидві країни знаходяться в одній і тій же частині світу;
-70 Днів, якщо він виписаний в одній країні, а оплачується в інший, але обидві країни знаходяться в різних частинах світу.
По чеку можна отримати готівку, або перерахувати вказану в ньому суму на свій рахунок, передавши чек на інкасо. Такий чек є відкритим. Однак в процесі руху чека можлива ситуація, при якій необхідно обмежити спосіб його оплати. В основному це проявляється в обмеженні оплати за чеком тільки способом перерахування грошей на рахунок власника чека. Дана операція обмежує рух чека, оскільки він передбачає наявність у одержувача платежу рахунки в банку.
Таке обмеження в русі чека перетворює його в закритий. Це можна зробити шляхом напису на лицьовій стороні чека слів: «Розрахунковий», «Тільки для розрахунків», «З оплатою на рахунок» і інших подібних написів. В цьому випадку чек називається розрахунковим. Таку операцію може зробити як чекодавець, так і будь-який власник чека.
Перетворити чек в закритий можна і за допомогою так званого кроссіровкі. Кроссіровкі (cross- англ. Перекреслює) здійснюється перекресленням лицьового боку чека двома паралельними косими або поперечними лініями. Це означає, що платіж по чеку може бути здійснено тільки шляхом переказу грошей на рахунок власника чека. Кроссіровкі може здійснити як чекодавець, так і чекодержатель.
Кроссіровкі може бути загальним і спеціальним.
Загальна кроссіровкі (дві паралельні лінії) означає, що оплата за чеком буде зроблена переказом грошей на рахунок власника чека у відповідному банку.
Спеціальне кроссіровкі відрізняється від загального тим, що між паралельними лініями пишеться найменування банку, якому банк платника зобов'язаний перевести суму, зазначену в чеку.
Чек може бути відкликаний чекодавцем. Це відбувається зазвичай після закінчення терміну платежу. Але відкликання чека, а під цією операцією розуміється наказ чекодавця банку про припинення або заборону оплати чека, може бути здійснено до закінчення терміну платежу по чеку. Однак такий відгук, або блокування повинно бути мотивоване чекодавцем.
Як і за векселем, при несплаті чека може бути здійснено протест.
Кілька особливе місце займають банківські чеки. Вони виписуються банками і є формою використання кореспондентських рахунків, відкритих одним банком для іншого.
У царскойУкаіни чекового законодавства не було. Рух чека регламентувався банківськими правилами і звичаями. Після революції 1917 р Чековий обіг мав місце в кредитній реформи 1930-1932 pp. Після якого він практично був припинений.
В Україні використання чека розвинене слабо і ця форма кредитних грошей ще не зайняла гідного місця в системі грошового обігу. Однак перспектива чекового обігу в нашій країні велика і обумовлена вона тим, що використання чеків прискорює розрахунки, підвищує частку безготівкових розрахунків, чим суттєво зменшує витрати грошового обігу.
Чеки в Україні видаються у вигляді чекових книжок на 10, 20 і 25 аркушів з терміном дії 1 рік. На фізичну особу чеки виписуються. Винятки становлять громадяни, які займаються підприємницькою діяльністю без оформлення юридичної особи. В цьому випадку чеки виготовляються у вигляді окремих бланків і діють три місяці. Термін пред'явлення до оплати - 10 днів, не рахуючи дня виписки. Видача рахункових чеків на пред'явника не робиться, а передача чекової книжки іншій особі заборонена. Що ж стосується чеків, які використовує фізична особа, то за його бажанням в рахунковий чек може бути вписано ім'я іншої особи, і стає власником чека.