Ми тривалий час збирали статистичні дані по проходженню перевірок Росфінмоніторингу суб'ектjd статті 5 №115-ФЗ і сьогодні хотіли б поділитися з Вами накопиченими знаннями для успішної перевірки.
Існує багато причин штрафних санкцій, ми хочемо Вам розповісти про основні і найбільш поширених:
43% випадків - неправильно подані або не подає відомості про угоду в Росфінмоніторинг
Як би не здавався цей пункт не найстрашнішим, але штрафи за нього отримують організації найбільш часто.
забули зафіксувати угоду на суму понад 600 тис?
не встигли подати інформацію у встановлений термін?
або ж просто не знали вимоги ФЗ?
На жаль, це не тільки найчастіша причина, але і за неї передбачений найбільший розмір штрафу до 400 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян согласто п2 статті 15.27 КоАП РФ
22,4% випадків - відсутність або невідповідність правил внутрішнього контролю з чинним Законодавством Типовий штраф - від 50 тис рублів за п.1 статті 15.27 КоАП РФ
Також забуваються фактор того, що якщо правила створені, то оновлювати їх не потрібно. Це і є саме часта помилка, тому як:
Правила необхідно оновлювати по мірі змін в законодавстві ПІД / ФТ
При зміні спеціального посадової особи
На даний момент правила не потрібно узгоджувати в Росфінмоніторинг, досить їх прийняти і зберігати у себе в організації!
Замовити перевірку або розробку Ви можете просто відповівши на цей лист.
20,6% випадків - непроходження інструктажу ПІД / ФТ або відсутність свідоцтва встановленого зразка в організації. Типовий штраф до 200 тисяч рублів за п1 ст 15.27 КоАП РФ
Регламент цільового інструктажу закріплений в наказі №203 Росфінмоніторингу
Кому необхідно проходити навчання ?:
Керівник філії організації
Заступник керівника організації (філії)
Спеціальне посадова особа організації (філії)
Головний бухгалтер (бухгалтер) організації (філії)
Керівник юридичного підрозділу організації (філії) або юрист організації (при наявності)
Співробітники служби внутрішнього контролю організації (філії), при наявності
Інші співробітники організації (філії) на розсуд керівника організації і з урахуванням особливостей діяльності організації (філії) та її клієнтів
Частий питання ще, хто і коли?
Як Ви знаєте, існує 4 види інструктажів:
Підвищення рівня знань
Кожен з них підтверджується свідоцтвом встановленого зразка (проводиться організаціями акредитованими Росфінмоніторингу).
Цільовий інструктаж проходять посади по 203 наказом Росфінмоніторингу не пізніше року після вступу в посадові обов'язки в компанії.
Наприклад, в компанії змінився бухгалтер, тобто у Вас є відсічення часу в рік, поки потрібно встигнути його навчити.
Підвищення рівня знань - через 3 роки після проходження цільового інструктажу.
Вступний і додатковий проводяться всередині компанії, причому вступний при вступі співробітника на посаду, додатковий при зміні законодавства і т.д.
Співробітників навчає Ваше спеціальне посадова особа в компанії і вносить записи про проведення вступних і додаткових інструктажів в журналі обліку.
9%. Компанія не стала на облік в Росфінмоніторинг або ж не відкриває двері компанії при вже призначено перевірку
Якщо по першій частині - все просто, потрібно заповнити форму 2-КПУ і направити до територіального управління Росфінмоніторингу, то з другою частиною бувають парадокси. У компанії призначено перевірку, приходять перевіряючі і двері закриті і.
і автоматично призначається штраф 400 тис рублів.
Резюме сказаного, не бійтеся перевірки, а просто до неї підготуйтеся. Закриті двері не рятують від штрафів.
3,7% випадків - невідповідність спеціального посадової особи вимогам постанови уряду № 715 1,3% - інші причини штрафів
З'явилися питання і бажання упевнитися в тому, що у Вашій компанії не буде проблем з Росфінмоніторингу?
Телефонуйте, і наші фахівці дадуть відповідь Вам на всі питання і як бонус ми перевіримо Ваші правила внутрішнього контролю БЕЗКОШТОВНО
З повагою, Grand School