У банківській практиці сьогодні існують такі способи кредитування - це одноразова надання грошових коштів, кредитна лінія і овердрафт.
При кредитуванні з одноразовою видачею коштів характеризується простотою при наданні та подальшої послідовністю організації самого процесу кредитування. При цьому видача всієї суми проводиться одноразово в межах розміру кредиту, який обумовлений в кредитному договорі. Відомо, що овердрафтне кредитування застосовується для усунення існуючих платіжних розривів, які можуть бути в ході фінансово-господарської діяльності в короткий період часу.
Кредитна лінія має ряд відмінностей від інших способів кредитування в наступному. Це полягає в самому способі надання кредиту, який полягає у видачі кредиту цілком, а не частинами. При кредитної лінії обидві сторони такої операції разом визначають суму і термін дії майбутньої лінії. Умова, яке є в кожному договорі кредитної лінії - це встановлення ліміту видачі, а також ліміту заборгованості.
Ліміт видачі є допустимий розмір всієї суми наданих клієнту грошових коштів. Такий ліміт показує ту суму кредиту, на яку може розраховувати позичальник за весь період користування такою кредитною лінією. Однак такий ліміт не вказує той розмір кредиту, який може бути отриманий на даний момент.
Для укладення кредитного договору за допомогою кредитної лінії можна з таких підстав:
1) Існування необхідності отримання грошових коштів протягом тривалого часу;
2) Потреба постійно отримувати кошти з додаткових джерел в певному періоді;
3) Істотна економія як засобів, так і часу позичальника і банку на оформлення одного кредитного договору, а не кількох договорів.
За своїм типом кредитна лінія може бути відновлюваної, а може бути невідновлювальної. Відновлювана кредитна лінія характеризується наданням кредиту частинами, згідно з договором і необхідністю його отримання. Але все-таки для такого кредиту є і свій ліміт одноразової заборгованості. Також сума всіх виданих коштів не повинна перевищувати ліміт видачі.
Відновлювальною кредитною лінією краще скористатися підприємствам з сезонним характером виробництва, які мають витрати протягом тривалого періоду часу і без особливих надходжень прибутку.
При відновлюваної кредитної лінії умовою надання кредиту є відновлення ліміту заборгованості в разі погашення позичальником отриманого кредиту. Нові видачі кредиту будуть проводитися тільки в межах ліміту заборгованості, а також з урахуванням вже використаного ліміту видачі. При таких ведучих, грошові кошти видаються траншами, але це передбачає за собою проміжні терміни погашення. Все це призводить до того, що кредитор і позичальник одночасно встановлюють повний термін дії даної кредитної лінії та її проміжні періоди. Банк може продовжувати проміжні терміни в зв'язку з тим, яка буде оборотність кредитуються цінностей. Якщо позичальникові в договорі прописуються конкретні терміни погашення, то повинні бути складені і графіки погашення для цього кредитного договору. Банк надає позичальнику суму кредиту, яка буде діяти при відновлювальної кредитної лінії, вона ж в свою чергу дорівнює ліміту видачі. Банк може брати на себе зобов'язання видачі кредиту в межах ліміту одноразової заборгованості. У міру того, як відбувається освоєння кредитної лінії, зобов'язання банку починають знижуватися, а при повному погашенні кредиту відбувається відновлення всього ліміту заборгованості.
При відкритті кредитної лінії та підписання кредитного договору особлива увага повинна бути спрямована на питання про доцільність надання такого кредиту в потрібних розмірах, а також ефективного освоєння цього кредиту клієнтом і своєчасного його повернення. Кожен банк самостійно визначає і розраховує ліміт заборгованості і ліміт видачі.
Переваги кредитної лінії:
- це висока швидкість розрахунків;
- це існування можливості погашення за весь період, а не тільки на певну дату;
- це тривалість періоду користування кредитною лінією, яка не залежить від обмежень по терміну кредитування цілей, які пов'язані з пересуванням поточних активів;
- це вибір валюти, в якій буде відкрита кредитна лінія.
У банківській сфері існують різні режими кредитування, вибір яких залежить тільки від умов, потрібних клієнтові. На даний момент існує такі види кредитування - просто кредит, овердрафт, кредитні лінії. Кожен з перерахованих режимів відрізняється своїми певними характеристиками і особливостями, якими підходять для певної сфери діяльності окремої фізичної особи і навіть цілої організації. Також такі види кредитування залежать від характеру угоди, для якої і вибирається даний режим.
Чим же характеризується кожен вид кредитування в окремо?
Кредит є разовим зарахуванням певної суми з позичкового рахунку на розрахунковий рахунок клієнта-позичальника. У разі, коли даний позичальник не використовує всю суму кредиту одноразово, на розрахунковому рахунку клієнта кредитні кошти залишаються і надалі перераховуватися поступово. У такій ситуації працівник банку, який займається питаннями кредитування, дає розпорядження в розрахунково-касовий відділ свого банку, який блокує залишок коштів на розрахунковому рахунку. Щоб кредитні кошти розблокувати для їх використання і перерахувати контрагентам, необхідно виписати платіжне доручення і узгодити це з працівниками банку. При цьому режимі кредитування відсотки будуть нараховуватися на залишок позичкової заборгованості. Тому позичальник не зможе заощадити на процентних платежах. В основному кредит найбільш зручний при великих покупках. На приклад автотранспорту, різного устаткування. При таких угодах точно відома сума витрат і сама угода передбачає разове перерахування грошей контрагенту позичальника. Основний борг за таким кредитним договором здійснюється в кінці терміну один раз всією сумою, також це можливо робити за графіком погашення заборгованості, який розроблений і встановлений в кредитному договорі.
Наступний вид кредитування - це кредитна лінія. Сама кредитна лінія може бути відновлюваної, рамкової і невідновлюваної. При роботі з кредитними лініями встановлюється ліміт видач або ліміт заборгованості відповідно.
Ліміт видач є обмеження по сумі коштів, які представлені в договорі. Виходить, що при такому ліміті буде вказана сума, яку можна перерахувати з позичкового на розрахунковий рахунок позичальника відповідно до договору про кредитну лінію.
Ліміт заборгованості в свою чергу повинен встановлювати максимальний залишок заборгованості позичальника на певний строк. Під час дії договору про кредитну лінію, ліміт заборгованості може змінюватися за графіками збільшення або зниження ліміту лінії.
Відновлювана кредитна лінія відрізняється від невідновлювальної лінії тим, що ліміт для відновлюваної ліміт відновлюється на погашену суму заборгованості, а для протилежної лінії такого немає. Також для відновлювальної лінії характерний ліміт заборгованості, а для невідновлювальної тільки ліміт видач. Відсотки за кредитними лініями зазвичай нараховуються на залишок позичкової заборгованості, в цей же час сума ненагруженного ліміту обкладається платою за користування вільним лімітом, але вона істотно нижче процентної ставки.
При наданні невідновлювальної кредитної лінії в договорі обов'язково вказується конкретний графік по вибірці кредитних коштів, також прописується плата за резервування ресурсів у разі порушення такого графіка. Такий графік повинен бути обов'язково узгоджений кредитним працівником банку з позичальником, він може змінюватися тільки від деталей фінансується угоди. Можливо також при невідновлювальної кредитної лінії встановлення вибірки з вільним режимом, але в рамках встановленого ліміту на період часу, який повинен вкластися до дати закінчення періоду доступності. При використанні вільного ліміту позичальник вносить обов'язкову плату. У деяких випадках, при невідновлювальної кредитної лінії банк може зажадати комісію за дострокове погашення кредиту. У такій же ситуації для відновлюваної кредитної лінії дострокове погашення тільки збільшить вільний ненавантажений ліміт, тому комісію за дострокове погашення заборгованості не призначають.
Для відновлюваної кредитної лінії існує ще й період доступності, при закінченні якого позичальник не має право отримати кредитні кошти. На думку багатьох банкірів, вибір кредитування в рамках невідновлюваної кредитної лінії є найвдалішим варіантом тоді, коли позичальник буде грошові кошти певними партіями в певний термін, і також він буде підтримувати залишок заборгованості перед банком.
У той же час відновлювальна кредитна лінія підходить оптимально для короткострокового кредитування торговельним підприємствам і організаціям. Такий вид кредитування також допоможе позичальникові зменшити свої витрати за процентними платежами, ось тому і вважають відновлювану лінію найбільш економічним видом кредиту.
При рамкової кредитної лінії полягає генеральна угода про надання такої кредитної лінії, після цього на підставі генеральної угоди позичальник отримує кредитні кошти по окремо прописаним кредитними договорами. За рамкової кредитної лінії забезпечення оформляється або відразу в повному обсязі, або окремо по кожному кредитному договору, відповідно до генеральної угоди. Будь-яка рамкова лінія може носити поновлюваний і не поновлюваний характер, який має ті ж характеристики що і кредитні лінії.
Рамкова кредитна лінія дуже зручна тим, що вона дозволяє без зайвого клопоту і великого пакета документів отримати відразу декілька кредитів. Тому така кредитна лінія підходить практично всім, а особливо великим підприємствам.
Овердрафт - це кредитування самого розрахункового рахунку, при покритті розриву платіжного обороту підприємства. Такий вид кредиту краще використовувати торговим організаціям, при роботі яких є надходження виручки на розрахунковий рахунок від контрагентів. Багато позичальників оцінили такий тип кредитування як самий економічний.www.vsedlyadoma.org