Економічна сутність страхування полягає у створенні страхових фондів за рахунок внесків зацікавлених в страхуванні сторін і призначених для відшкодування збитків (найчастіше - у осіб, які беруть участь у формуванні цих фондів). Оскільки можливі збитки носить імовірнісний характер (страховий ризик), то відбувається перерозподіл страхового фонду як в просторі, так і в часі. Можна сказати, що відшкодування збитку у постраждалих осіб відбувається за рахунок внесків всіх, хто брав участь у формуванні цих страхових фондів.
Існує три основні форми організації страхового фонду:
1. Централізовані страхові (резервні) фонди, які створюються за рахунок бюджетних та інших державних коштів. Формування даних фондів здійснюється як в натуральній, так і в грошовій формі. Державні страхові (резервні) фонди знаходяться в розпорядженні уряду.
2. Самострахование як система створення і використання страхових фондів господарюючими суб'єктами і людьми. Ці децентралізовані страхові фонди створюються в натуральній і грошовій формі. Ці фонди призначені для подолання тимчасових труднощів в діяльності конкретного товаровиробника або людини. Основним джерелом формування децентралізованих страхових фондів служать доходи підприємства або окремої людини.
3. Власне страхування як система створення і використання фондів страхових організацій за рахунок страхових внесків зацікавлених в страхуванні сторін. Використання коштів цих фондів здійснюється для відшкодування виниклого шкоди відповідно до умовами та правилами страхування.
Виділяють такі функції страхування, що виражають його суспільне призначення:
1. Ризикова функція, яка полягає в забезпеченні страховим захистом від різного роду ризиків - випадкових подій, що ведуть до втрат. В рамках дії цієї функції відбувається перерозподіл грошових ресурсів між усіма учасниками страхування відповідно до чинного страховим договором, після закінчення якого страхові внески (грошові кошти) страхувальнику не повертаються. Ця функція відображає основне призначення страхування - захист від ризиків.
2. Інвестиційна функція, яка полягає в тому, що за рахунок тимчасово вільних коштів страхових фондів (страхових резервів) відбувається фінансування економіки. Внаслідок того, що страхові компанії накопичують у себе великі суми грошових коштів, які призначені на відшкодування збитку, але до тих пір, поки не настав страховий випадок, вони можуть бути тимчасово інвестовані в різні цінні папери, нерухомість та по інших напрямках.
3. Попереджувальна функція страхування полягає в тому, що за рахунок частини коштів страхового фонду фінансуються заходи щодо зменшення страхового ризику. Наприклад, за рахунок частини коштів, зібраних при страхуванні від вогню, фінансуються протипожежні заходи, а також заходи, спрямовані на зменшення можливих збитків від пожежі.
4. Ощадна функція. У страхуванні життя страхування в найбільшій мірі зближується з кредитом, так як відбувається накопичення за договорами страхування певних страхових сум. Заощадження грошових сум, наприклад за допомогою страхування на дожиття, пов'язане з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного статку. Тим самим страхування може мати і ощадну функцію.
Страхова діяльність заснована на принципах еквівалентності і випадковості. Принцип еквівалентності виражає вимогу рівноваги між доходами страхової організації і її витратами. Ризик загрожує багатьом особам, але лише деякі з них дійсно зачіпаються страховими випадками. Виплати по страхових випадках покриваються за рахунок внесків багатьох страхувальників, які уникли цього ризику.
Принцип випадковості полягає в тому, що страхуватися можуть тільки події, що володіють ознаками ймовірності та випадковості їх настання. Навмисно здійснені дії не страхуються, так як в них відсутній принцип випадковості. Економічна сутність страхування полягає у формуванні страховиком грошових фондів і резервів шляхом сплати страхувальниками внесків (премій), призначених для виробництва виплат страхувальникам, застрахованим, третім особам або вигодонабувачам при реалізації страхових подій (ризиків). Все це обумовлюється в договорі страхування.
В умовах сучасного суспільства страхування перетворилося в загальний універсальний засіб захисту майнових інтересів юридичних і фізичних осіб усіх форм власності від стихійних лих та інших негативних явищ.
Економічна необхідність використання страхування в цілях страхового захисту суспільного виробництва, підприємництва та добробуту громадян обумовлена відособленістю господарюючих суб'єктів, збільшеними фінансовими ризиками і майновими інтересами громадян. У міждержавних економічних відносинах у зв'язку з майновою відокремленістю суверенних країн страховий захист фінансових ризиків, зовнішньої торгівлі і туристського бізнесу стає можливою тільки за допомогою страхування.
В цілому, економічна вигода страхування полягає у відшкодуванні збитків страхувальника при настанні страхових випадків.
Якщо Ви помітили помилку в тексті виділіть слово і натисніть Shift + Enter