2. Функція страхування в ринковій економіці.
3. Страхування домашнього иммущества і будівель у власності громадян.
5. Список літератури.
Життя, особливо в наш непростий час, повне несподіванок. Людина може виявитися жертвою катастрофи або пограбування, раптово захворіти, внаслідок зміни ринкової кон'юнктури можуть не виправдатися розрахунки підприємця на отримання прибутку. У цих та безлічі інших випадків виникає необхідність заздалегідь убезпечити себе від їх шкідливих наслідків або звести їх до мінімуму. Таким чином страхування все щільніше входить в життя громадян, інтегруючись при цьому в економічну систему країни. У нових умовах господарювання страхування надає фінансовий захист не тільки від традиційних ризиків, але і від негативних наслідків підприємницької діяльності. Страхування є важливою складовою частиною системи заходів щодо забезпечення фінансової стійкості підприємств та організацій незалежно від їх організаційно-правової форми. Далі буде зроблена спроба з'ясувати - яку роль відіграє страхування в системі ринкової економіки держави, а також розглянута галузь іммущественного страхування для громадян.
2. Функція страхування в ринковій економіці
У страхуванні реалізуються певні економічні відносини, що складаються між людьми в процесі виробництва, обігу, обміну і споживання матеріальних благ. Воно надає всім господарюючим суб'єктам і членам суспільства гарантії у відшкодуванні шкоди.
Страхування тісно взаємопов'язано з підприємництвом. Для підприємництва характерні організаційно-господарське новаторство, пошук нових, більш ефективних способів використання ресурсів, гнучкість, готовність йти на ризик. При цьому виникають певні страхові інтереси, зумовлені природою підприємницької діяльності. Ці страхові інтереси, закріплені у відповідних договорах страхування, орієнтують підприємців на оволодіння перспективними формами розвитку, на пошук нових сфер застосування капіталу.
Перехід до ринкової економіки забезпечує суттєве зростання ролі страхування в суспільному відтворенні, значно розширює сферу страхових послуг і розвиток альтернатив державному страхуванню. При командно-адміністративній системі управління народним господарством, домінуючої ролі державної власності і слабкої економічної відповідальності керівників і трудових колективів за її збереження страхування ніяк не могло отримати належного йому місця в економіці і суспільних відносинах.
Розгортання ринкових відносин, коли товаровиробник починає діяти на свій страх і ризик, за власним планом і несе за це відповідальність, підвищує роль і значення страхування. При цьому поряд з традиційним призначенням - забезпеченням захисту від природної стихії (землетруси, повені, бурі та ін.), Випадкових подій технічного і технологічного характеру (пожежі, аварії, вибухи тощо.) - об'єктом страхування все більше стають збитки від різних криміногенних явищ (крадіжки, розбійні напади, викрадення транспортних засобів та ін.). Підприємства та організації різних форм власності, які виступають в ролі страхувальників, відчувають потребу не тільки у відшкодуванні збитку, що виражається в загибелі або пошкодженні основних фондів і оборотних коштів, а й в компенсації економічних (підприємницьких) ризиків. Сьогодні прийнято виділяти два основних напрямки страхування цих ризиків: страхування ризику прямих і непрямих втрат. До прямих втрат можуть бути віднесені, наприклад, втрати від недоотримання прибутку, збитки від простоїв обладнання внаслідок недопоставок сировини, матеріалів і комплектуючих виробів, страйків та інших об'єктивних причин. Непрямі - страхування упущеної вигоди, банкрутство підприємства та ін. Таким чином, страхування є важливим фактором стимулювання виробничої активності, забезпечує безпеку розвитку нових видів діяльності в бізнесі.
Розглянемо функції страхування. Головною з них є ризикова функція, оскільки страховий ризик як ймовірність шкоди безпосередньо пов'язаний з основним призначенням страхування по наданню грошової допомоги постраждалим. Саме в рамках ризикової функції відбувається перерозподіл грошових потоків серед учасників страхування у зв'язку з наслідками випадкових страхових подій.
Попереджувальна функція спрямована на фінансування заходів щодо зменшення страхового ризику (наприклад, невиплата кредиту позичальником). Страхування може нести і ощадну функцію в разі заощадження страхових сум за допомогою страхування на дожиття в зв'язку з потребою в страховому захисті досягнутого сімейного статку.
Контрольна функція страхування полягає в строго цільовому формуванні і використанні коштів страхового фонду. Відповідно до контрольною функцією на підставі законодавчих та інструктивних документів здійснюється фінансовий страховий контроль за правилами проведення страхових операцій.
3. Страхування домашнього иммущества і будівель у власності громадян
Майнове страхування в Російській Федерації - галузь страхування, де об'єктами страхових правовідносин виступає майно в різних видах. Майнове страхування охоплює практично всі види майна юридичних і фізичних осіб: будівлі, споруди, машини, обладнання, сировина паливо, матеріали, робочу і продуктивну худобу, сільськогосподарські посіви, предмети домашнього вжитку і т.д.
Під майном розуміється сукупність речей і матеріальних цінностей, що перебувають у власності та (або) оперативному управлінні фізичної або юридичної особи. До складу майна входять гроші та цінні папери, а також майнові права на отримання речей чи іншого майнового задоволення від інших осіб.
Майнове страхування за своєю сутністю є страхуванням від збитків. І на відміну від особистого страхування обмеженість строків страхування не дозволяє мати великі резерви. Тому страхові компанії тримають дані резерви в найбільш ліквідних вкладах.
Застрахованим може бути майно, як є власністю страхувальника (учасника страхового фонду), так і знаходиться в його володінні, користуванні та розпорядженні. Страхувальниками виступають не тільки власники майна, а й інші юридичні і фізичні особи, що несуть відповідальність за його збереження. Умови страхування чужого і власного майна можуть істотно відрізнятися, що відображено в конкретних правилах страхування.
Особливість майнового страхування полягає в тому, що йому притаманна тільки ризикова функція, яка розкриває імовірнісний характер нанесення майну в результаті стихійних лих та інших непередбачених подій.
Проводиться на випадок знищення, втрати, загибелі або пошкодження майна громадян в результаті стихійних лих, нещасних випадків та інших несприятливих подій. Під майном громадян розуміється предмети домашньої обстановки, побуту та споживання, використовувані в особистому господарстві і призначені для задоволення побутових і культурних потреб сім'ї по праву особистої власності.
Об'єктом майнового страхування громадян не можуть бути документи, цінні папери, грошові знаки, рукописи, колекції, унікальні та антикварні предмети, вироби з дорогоцінних металів, каменів, предметів релігійного культу і т.д.
У майновому страхуванні громадян розрізняють наступні групи об'єктів страхування: 1) будівлі, 2) предмети домашньої обстановки (домашнє майно), 3) жи-ось-ні, 4) транспортні засоби.
Страховим випадком зі страхування будівель. що належать громадянам на правах особистої власності (житлові будинки, дачі, садові будиночки, господарські будівлі, гаражі), є знищення або пошкодження в результаті пожежі, вибуху, удару блискавки, повені, землетруси, бурі, урагану, цунамі, зливи, обвалу, зсуву, паводку, селю, виходу підгрунтових вод, незвичайних для даної місцевості тривалі дощі і рясного снігопаду, аварії опалювальної системи, водопровідної та каналізаційної мереж, а також розбирання будівлі або перенесення його на інше місце для припинення поширенню поранення пожежі або у зв'язку з раптовою загрозою будь-якого стихійного лиха.
При страхуванні домашнього майна в страховий випадок входять затоплення приміщення внаслідок проникнення води з сусідніх приміщень, викрадення майна та його знищення або пошкодження, пов'язане з викраденням або спробою викрадення.
У страхуванні тварин додаються події загибелі тварин в результаті хвороби, нещасних випадків, а також вимушеного забою з причини природного характеру або за розпорядженням ветеринарної служби.
Домашнє майно вважається застрахованим також на час його перевезення будь-яким транспортом в зв'язку зі зміною страхувальником постійного місця проживання, крім випадків, коли законодавством або договором перевезення встановлена відповідальність транспортної організації (перевізника) за збереження вантажу, що перевозиться.
Домашнє майно, що перебуває на дачі або в літньому будиночку (в тому числі вивезене з постійного місця проживання), може бути застраховане за додатковим договором.
Збитком в майновому страхуванні вважається:
- в разі знищення або викрадення предмета - його дійсна вартість (з урахуванням зносу) виходячи з ринкових цін.
- в разі пошкодження предмета - різниця між вказаною вище його дійсною вартістю та вартістю цього предмета з урахуванням знецінення в результаті страхового випадку.
У суму збитку включаються витрати по рятуванню майна і приведенню його в порядок у зв'язку з настанням страхового випадку. Розмір таких витрат обчислюється за нормами і тарифами на роботи, визнані необхідними.
З подій страхування домашнього майна виключаються знищення і пошкодження в результаті аварії опалювальної системи, водопровідної та каналізаційної мереж внаслідок дії низьких температур (морозів); знищення і пошкодження радіо- і електроприладів (крім телевізорів) в результаті їх загоряння незалежно від причини, якщо ця подія не викликала пожежі, тобто поширення вогню в приміщенні і знищення або пошкодження інших предметів домашнього майна.
Важливо відзначити, що при страхуванні будівель громадян потрібна особлива оцінка вартості об'єкта. ри оцінці кожного будови встановлюються і записуються в страховий оцінний листок наступні дані:
- господарське призначення будови (житловий будинок, баня, сарай, двір і т.п.);
- матеріали стін, даху, фундаменту;
- розміри будови по фактичному обміру;
- кубатура (об'єм будови, а для будівель, які оцінюються по квадратурних нормам, - площа підстави;
- оціночна норма, що встановлюється для оцінки типової будови;
- відхилення вартості оцінюваного будинку від вартості типової будови (в рублях або відсотках);
- сума оцінки будови в новому стані, обчислена без знижки на знос;
- відсоток знижки на знос, відповідний фактичному стану будови на момент оцінки на момент оцінки;
- сума оцінки будови з урахуванням знижки на знос - страхова сума.
При виборі показників оцінки будови керуються вказівками і оцінними нормами, що діють в даній місцевості. Якщо будова за своїми конструктивними особливостями відхиляється від типового, для якого встановлені оціночні норми, до цих норм встановлюються надбавки та знижки в залежності від відхилення вартості конструкцій оцінюваного об'єкта від вартості типового.
Таким чином, послаблюючи, а іноді повністю ліквідовуючи елемент ризику у багатьох сферах життя, страхування дає більшу впевненість в завтрашньому дні, у своєму майбутньому. Впевненість ж породжує велику активність діяльності, більш швидкий розвиток виробництва, впровадження нових напрямків бізнесу, і відповідно самого суспільства.
Майнове страхування є галуззю страхування, в якій об'єктом страхових відносин виступає майно в різних його видах. Економічне призначення майнового страхування - страховий захист, відшкодування збитку, що виник в результаті страхового випадку. Об'єктами майнового страхування виступають основні та оборотні фонди виробничого і невиробничого призначення, урожай сільськогосподарських культур, тварини, продукція, засоби транспорту, обладнання, інвентар і т.д. Майнове страхування охоплює практично всі види майна юридичних і фізичних осіб: будівлі, споруди, машини, обладнання, сировина паливо, матеріали, робочу і продуктивну худобу, сільськогосподарські посіви, предмети домашнього вжитку і т.д.
5. Список літератури
Визначити збиток і страхове відшкодування по страхуванню сільськогосподарських тварин. Змушене забита продуктивна корова, її балансова вартість 20 тис. Руб. від продажу м'яса отримано 12 тис. руб.
При пожежі загинуло 20 свиней, всього в господарстві було 80 свиней, їх балансова вартість 500 тис. Руб. У господарстві впала робоча конячка, балансова вартість 30 тис. Руб.
Рішення. Відшкодування шкоди в разі з забитими продуктивної корови становитиме різницю між балансовою вартістю (20тис. Рублів) і доходом від продажу м'ясо (12 тис. Руб). Таким чином буде відшкодовано 8 тис. Рублів.
Страхове відшкодування за загиблих свиней складе 25% від балансової вартості (загинуло 20 з 80 голів). Отримаємо: 500тис руб * 0,25 = 125 тис. Рублів. Страхові виплати за робочу коня складуть 100% від балансової вартості, тому що немає ніяких залишків (м'яса) для використання, - 30 тис. рублів.
Тест Виберіть правильні відповіді (+++).
1. Страховий збиток - це:
а) матеріальні і моральні втрати страхувальника в результаті настання
страхового випадку:
б) вартість майна, втраченого потерпілим в результаті любою
непередбаченого несприятливого обставини;
в) вартість повністю загиблого або знеціненої частини пошкодженого
майна при настанні страхового випадку. +++
2. Яким органом здійснюється державний нагляд за страховою
діяльністю:
в) Федеральним органом виконавчої влади з нагляду за страховою
г) Рахунковою палатою РФ.
3. Хто є вигодонабувачем у відносинах особистого страхування:
а) особа, життя, здоров'я і працездатність якого застраховані за договором личною страхування;
б) особа, які отримують дохід від проведення операцій страхування;
в) особа, призначена для одержання страхових виплат але условіямстрахованія при настанні обумовлених подій, +++
г) в якості вигодонабувача завжди виступає страхувальник.
4 Що являють собою актуарні розрахунки?
а) розрахунки з прогнозування фінансового результату страхової компанії;
б) розрахунки майбутніх зобов'язань перед бюджетною системою;
в) розрахунки, що дозволяють встановити обґрунтовані витрати і витрати, пов'язані зі страхуванням об'єктів; +++
г) розрахунки прогнозованих грошових потоків.
5. Що є об'єктом страхування в галузі «страхування відповідальності»:
а) майнові інтереси страхувальника,
б) відповідальність перед особою, вказаною в страховому полісі, за заподіяний збиток майну або здоров'ю;
в) відповідальність страхувальника перед державою за невиконання зобов'язань перед бюджетною системою;
г) відповідальність згідно із законом або і силу договірного зобов'язання передтретьімі особами за заподіяння шкоди +++