Страхування Статті Що таке статутний капітал страхової компанії?
Ефективність діяльності будь-якої страхової компанії залежить від її фінансових результатів. Кінцевий фінансовий результат це прибуток або збиток.
Серйозна компанія завжди повинна прагнути до отримання прибутку. Під час своєї роботи страховик повинен укладати договори, розраховувати тарифні ставки, збирати внески, приймати страхову відповідальність, формувати резерви і інвестувати їх.
Щоб отримати дохід, також потрібно обробляти і оплачувати надходять претензії. Для вирішення цих завдань, компанія повинна бути максимально фінансово стійкою.
Фінансова стійкість і конкурентоспроможність страховика залежить від раціональної організації фінансів.
Статутні капітали страхових організацій
Грошовий оборот страхової компанії складається з обороту коштів для забезпечення страхового захисту і обороту коштів для організації страхової справи і забезпечення її роботи на ринку.
Для того щоб почати роботу, страховик формує статутний капітал страхової компанії, а також потрібна наявність додаткового капіталу, фонду амортизації, фонду для оплати праці співробітників, також необхідні резервний і спеціального фондів, резерви для того, щоб здійснювати майбутні платежі і витрати.
Величина статутного капіталу є важливим критерієм фінансової стійкості страховика. Це його власний капітал забезпечує фінансову стійкість.
Він завжди повинен бути вище обсягу зобов'язань страховика, він повинен бути більше, ніж позиковий. Статутний капітал забезпечить фінансову стійкість страхової компанії на момент створення і початковий період роботи, коли обсяг сплачених на користь страховика страхових премій невеликий.
Його мінімальний розмір для нормального функціонування компанії визначається законом, це і є правове регулювання страхування, воно є виключно важливим для організації страхової справи.
Цей капітал можна використовувати, щоб забезпечити статутну діяльність і покрити витрати по страхових виплатах, якщо страхових резервів і надходжень недостатньо.
Зараз його мінімальний розмір для страховиків становить 25000 МРОТ, а для страхування життя 35000 МРОТ. Якщо ж компанія займається перестрахуванням, то необхідно 50000 МРОТ.
Будь-який страховик також зобов'язаний створювати страхові резерви, вони необхідно для того щоб компанія могла виконувати свої зобов'язання по виплаті компенсацій, якщо настане страховий випадок.
Вони також є основою фінансової стійкості компанії і гарантією того, що учасники страхування отримають виплати. Ці резерви утворюються з одержуваних компанією страхових внесків.
Якщо страховик пропонує різні види страхування, то по кожному з них резерви потрібно формувати окремо. Порядок їх формування визначається державою в спеціальних правилах.
В страхові резерви включаються технічні резерви, резерв незароблених премії, збитків, стабілізаційний резерв, інші технічні резерви, а також резерв попереджувальних заходів.
При складанні звітності резерви розраховуються на звітну дату. Для того щоб правильно сформувати їх страхова компанія повинна розрахувати рівень збитків в майбутньому, і виходячи з цього обчислити необхідний рівень резервів, також потрібно створити резерв на випадок отримання непередбачуваних збитків.
Для покриття збитків потрібно використовувати надходять в компанію премії і доходи від інвестування. Перед обчисленням передбачуваної суми збитків, потрібно розрахувати можливий рівень доходу, дуже важливо адекватно встановити страхові тарифи, щоб вони не були завищеними або заниженими.
Дуже важливо створити і виконувати чіткі і логічні правила страхування, вони повинні сприяти збільшенню кількості клієнтів компанії.
У страхових резервах концентруються серйозні кредитні ресурси, це важливо для економіки держави. Страхова компанія може заробити, інвестуючи кошти в різні цінні папери. нерухомість та інші інструменти, щоб отримувати відсотки або дивіденди.
Доходи від інвестицій визначаються окремо від доходів безпосередньо від страхової діяльності. Якщо компанія ефективно веде інвестиційну діяльність, то вона може знижувати ставки доходу в структурі своїх тарифів, це дозволяє зменшити страховий тариф, це корисно як для страховиків, так і для страхувальників.
Від успішності інвестицій буде залежати дохід і платоспроможність страховика, тому держава серйозно контролює розміщення страхових резервів компаніями.
При розміщенні резервів, важливо, щоб вони були диверсифіковані, зворотно, прибуткові і ліквідні, важливо, щоб інвестиції були безпечні і прибуткові, інвестувати треба тільки в надійні підприємства.
Вільні активи завжди повинні повністю повертатися. Не можна інвестувати в високоприбуткові і при цьому ризиковані підприємства, так як можна втратити не тільки дохід, а й вкладені кошти.
Страхові компанії самі визначають інвестиційну стратегію. Частина коштів потрібно вкласти в надійні активи з низьким доходом, а іншу в високоприбуткові з серйозним ризиком, тоді інвестиційний портфель компанії буде стійким.
При формуванні інвестиційного портфеля, завжди потрібно враховувати можливий дохід і ризики, між ними має бути оптимальне співвідношення. Якщо ви хочете отримати більше інформації з цих питань, можна відвідати форум про страхування, там можна знайти багато корисного.