РОЗРАХУНКОВИЙ ЧЕК - це документ, що містить безумовний наказ власника поточного рахунку (чекодавця) банку про виплату зазначеної в ньому суми певній особі або пред'явнику (чекодержателю). Опла-та розрахункового чека проводиться шляхом записів по рахунках. Звернення чека як засобу платежу по українському експорту обмежена, так як, по-перше, чек - це грошове зобов'язання приватного порядку і не мо-же використовуватися як взагалі засіб платежу; по-друге, розрахунок че-ком не означатиме завершення платіжних відносин між експор-тером і імпортером до тих пір, поки сума чека не буде зарахована на рахунок експортера в банку; по-третє, чек виступає лише як письмове розпорядження банку розпоряджатися коштами на рахунку чекодавця у банку і не є інструментом кредиту. Чек повинен мати грошове покриття.
У більшості країн введена кримінальна відповідальність за виставлені-ня чека без покриття.
Чек може бути авальований. АВАЛЬ - поручительство за оплату чека, який оформлюється гарантійним написом на ньому.
Платіж за чеком може бути гарантований авалістом повністю або частково через аваль. Гарантія платежу за чеком може даватися будь-якою особою, за винятком платника.
Чек буває іменний (виписаний на певну особу), пред'явник-ський (виписаний на пред'явника), ордерний (виписується на користь певної особи або за його наказом).
Ордерний чек може передаватися чекодержателем іншій особі (новому власнику) за допомогою індосаменту, що виконує функції, подібні функцій вексельного індосаменту.
Індосамент - спеціальний передавальний напис на зворотному сторо-ні чека (або векселі), що свідчить про передачу його новому власнику.
Чекоутримувач (тобто власник виписаного чека), передає чек дру-гому особі (индоссату) за допомогою передавального напису (індоссамен-та), називається індосантом.
Передача права за чеком провадиться в порядку, встановленому стати-їй 146 ГК РФ. Іменний чек не підлягає передачі. У переказному чеку індосамент на платника має силу розписки за отримання платежу. Індосамент, здійснений платником, є недійсним. Особа, яка володіє перекладним чеком, отриманим за індосаментом, вва-ється його законним власником, якщо вона засновує своє право на неодмінно-ривном ряді індосаментів.
Дорожній, або туристський, чек (travelerschegue.check) - це платіж-ний документ, який використовується як засіб міжнародних заліків нетор-кового характеру.
У США, Канаді він застосовується і у внутрішніх розрахунках для безна-особистої оплати товарів і послуг.
Дорожні чеки випускаються в національній та іноземній валюті різного ґатунку. Вони виготовляються на захисній папері зі складність ним малюнком і водяними знаками, мають нумерацію і спеціальні маг-нітних надпечатки для електронного обліку.
Оскільки дорожні чеки не є законним платіжним засобом, їх покупка і прийом в оплату товарів і послуг забезпечуються домовленості-стю емітента з відповідними організаціями.
Дорожні чеки купуються туристом в банку або в туристській фірмі за готівку.
Дорожній чек як платіжний засіб повинен мати такі орга-тільні реквізити:
• найменування «Дорожній чек»;
• найменування банку або іншої установи, туристської фірми (наприклад, «Амерікен експрес»), яка випустила чек;
• підписи його уповноважених посадових осіб;
• найменування організації, що продала чек;
• дату і місце видачі чека;
• зразок підпису власника чека, проставленою в спеціальному місці при покупці чека.
У дорожньому чеку відведено спеціальне місце для підпису власника чека, що проставляється при його оплаті. Дорожній чек може мати позначку про місце і дату продажу чека. Він може бути як строковим, тобто оплачуваних протягом певного терміну, зазначеного в чеку, так і безстроковим. Чек, що не містить вказівки про строк дії, є безстроковим.
Дорожній чек приймається тільки від початкового власника, про-разец підпису якого є на чеку.
Касир перевіряє правильність оформлення чека, наявність позначки про дату і місце видачі. Потім пропонує клієнту розписатися на чеку. Якщо підпис клієнта не збігається зі зразком, то касир може попросити рас-писатися кілька разів. Якщо ж і в цьому випадку підписи не збігаються, то можна перевірити паспорт. У разі сумніву чек може не прийматися до оплати.
Банківська система «Еврочек» створена в 1968 році для поліпшення обслу-говування туристів.
На відміну від дорожніх чеків, що купуються за готівку, єврочеки видаються банком їх власнику без попереднього грошового взнося-са, на більші суми і оплачуються в рахунок банківського кредиту до місяця.
Сплачений чек повинен бути переданий видав його банку протягом 20 днів з дня оплати. Еврочек оплачується тільки за умови пред'яв-лення власником гарантійної картки, отриманої від банку разом з чековою книжкової. На картці вказується максимальна гарантована банком сума одного єврочек.
Особливістю розрахунків в системі «Еврочек» є прийом до оплати чеків від клієнтів за умови пред'явлення спеціальних гарантійних карт, що випускаються кредитними установами європейських країн, і підписи-ня чеків в присутності касира.
Гарантійні карти дають можливість їх власникам отримати карту чеків або оплатити чеком пред'явлені послуги в будь-якій країні - участни-це системи єврочеків, а також гарантують оплату платежу агенту незави-Сімо від стану рахунку власника карти при дотриманні правил оплати чеків.
Система «Еврочек» не має уніфікованої форми чека і гарантій-ною карти, єдиної для всіх банків-емітентів.
До оплати можуть прийматися гарантовані картою єврочеки кредит-них установ Великобританії, Італії, Нідерландів, Франції, Герма-ванні, виписані в національних валютах цих країн, в Австрії, Андор-ри, Бельгії, Данії, Іспанії, Люксембургу, Норвегії, Португалії, Фін -ляндіі, Швеції і Швейцарії - в доларах США. До оплати може бути прийнятий чек, виписаний у валюті, зазначеній в гарантійному.
При прийомі єврочеків касовий працівник повинен:
• звірити пропоновані чеки і гарантійні карти з наявними конт-рольними матеріалами;
• перевірити відповідність найменування банку і номер рахунка на гаран-тійній карті і на чеку, а при відсутності номера рахунку - відповідність фамі-ща і імені (або ініціалів) власника на карті і на чеку;
• перевірити правильність заповнення клієнтом чека, проставлення на ньому місця (міста) і дати виставлення (виписки), яка повинна бути датою пред'явлення чека клієнтом в касу підприємства, суми цифрами і прописом;
• приймати кожен чек на суму, що не перевищує гарантованого ліміту (зазначеного на зворотному або лицьовій стороні гарантійної карти і в контрольних матеріалах), протягом зазначеного в карті терміну дії і в валюті ліміту, визначеного на гарантійній карті;
• при одноразовому пред'явленні двох або більше єврочеків владе-ник гарантійної карти повинен пред'явити паспорт або замінюючий його документ, найменування та реквізити якого (дата видачі та найменування установи, яка видала документ) записуються на зворотному сторо-ні одного з чеків і завіряються касиром;
• попросити клієнта розписатися на чеку і упевнитися в тому, що під-пись клієнта на чеку ідентична зразком підпису, що є на карті;
• проставити номер карти (якщо такий є) на зворотному боці чека і погасити чек штампом «Оплачено».
Відшкодування сум, виплачених по єврочек, гарантується банками-платниками за умови пред'явлення їм цих чеків протягом 20 днів від дати їх виписки.
Слід звернути увагу на те, щоб чек був датований, як прави-ло, датою пред'явлення чека клієнтом. Разом з тим можуть бути прийняті чеки, виписані датою, що передує даті їх пред'явлення, однак розрив між цими датами не повинен становити більше 3 днів.
Обслуговування банком торгових і сервісних підприємств, в яких в якості платіжного засобу приймаються пластикові картки, перед-ставлять собою еквайрингу.
Суть еквайрингу полягає в тому, що банк надає магазинах, гості-ніцам, мотелів, туристським фірмам, пунктам прокату автомобілів і т.д. послугу, що дозволяє їм приймати до оплати пластикові картки різних систем, причому одночасно банк пропонує і види обслуговуються карток.
Міжнародний кредит з'являється ще при феодалізмі як специфічні-чна різновид лихварського кредиту і використовується в основному для фінансування воєн, хрестових походів і змісту королівських дворів Європи.
Справжній розвиток міжнародний кредит отримує при капіталізмі і пов'язаний з інтернаціоналізацією виробництва, розвитком світового хо-дарства.