1. Платіжне доручення - документ, який оформляється відповідно до правил, встановлених ЦБ. Тут зазначаються умови реквізити платника і одержувача, підстава платежу. Це доручення банку про списання грошей зі свого рахунку і зарахування на зазначений рахунок. Банк не має права з'ясовувати мету платежу, якщо це не суперечить закону. У випадках, коли угоди потрапляють по антивідмивний закон, клієнт повідомляється, що інфа піде в росмоніторінг. Якщо угода відбувається в іноземній валюті, а це можливо тільки у зовнішньоекономічній діяльності, то банк здійснює платіж, керуючись додатковими обов'язками, що випливають з валютного регулювання і ніяк інакше (необхідне оформлення платником паспорта угоди). Платіжними дорученнями оформлюються платежі з бюджетів інші форми не застосовуються. Якщо відбувається податковий платіж, то обов'язковим реквізитом буде номер коду бюджетної класифікації. Якщо код не буде відповідати письмовим найменуванню платежу, то грошова сума буде зарахована на банківський рахунок бюджету, але не буде розглядатися в якості податкового платежу до з'ясування обставин. Загальний термін перерахування грошей коливається від 3 до 5 днів. Все залежить від участі банку в міжбанківської інфраструктурі. У податкових платежах термін зарахування грошей в бюджет не пізніше наступного дня. Документообіг в розрахунках платіжними дорученнями може припускати участь в ланцюжку розрахунків як другого банку (одержувача грошей), так і банку посередника (в першу чергу ЦБ).
«Про міжрегіональних розрахунках, що здійснюються через мережу ЦБ» №36-П
Існує міжнародна система електронних комунікацій, яка в РФ також бере участь SWIFT (система передачі електронних платіжних документів, що використовуються банками як для міжбанківських, так і для приватних розрахунків).
3. Інкасове доручення можна розглядати як різновид платіжної вимоги без акцепту в силу закону (за виконавчими документами, і до податкових вимог).
При розрахунках по інкасо банк-емітент зобов'язується за дорученням клієнта здійснити за його рахунок дії щодо одержання від платника платежу або акцепту платежу. Для виконання доручення клієнта банк-емітент має право залучити інший банк (виконуючий банк) (п. 1 і 2 ст. 874 ЦК).
Виконання інкасового доручення полягає в тому, що виконуючий банк повинен представити платнику документи стягувача в тій формі, в якій вони були отримані, за винятком відміток і написів банків, необхідних для оформлення інкасової операції (ст. 875 ЦК).
Банк-емітент несе відповідальність перед клієнтом за виконання його доручення. Йдеться про відповідальність в розмірі та на підставах, передбачених гл. 25 ГК, тобто про відповідальність, яка настає в загальному порядку. Що стосується виконуючого банку, то на нього може бути покладена відповідальність перед клієнтом тільки в тому випадку, якщо невиконання або неналежне виконання доручення клієнта мало місце у зв'язку з порушенням правил розрахункових операцій саме з боку виконуючого банку (п. 3 ст. 874 ЦК) .
Акредитив захищає обидві сторони по угоді. Акредитив в розумінні ЦБ містить юридичний пробіл, який передбачений ГК. Акредитив - умовне грошове зобов'язання прийняте банком за доручення платником зробити платежі на користь одержувача грошей за пред'явленням останнім документів відповідають умовам акредитива або надати повноваження іншому банку (виконавцю) здійснити такі платежі (з позиції ЦБ). Позиція ЦБ з приводу неврегульованості використання векселя в акредитиві швидше за все пов'язана з
- безумовністю вексельним зобов'язанням, що прямо суперечить природі акредитива, - безумовності платежу банку, акцептовавшего такий вексель
-облік векселі передбачає, що одержувач грошей отримає суму меншу, ніж номінал векселя, що в свою чергу буде вимагати коригування ціни з одержувачем.
Відкличний акредитив передбачає, що платник може його відкликати без згоди платника. Безвідкличний без згоди одержувача його не можна. Гарантований акредитив можливий тоді, коли у банку платника відкритий кор рахунок в банку одержувача, а сума на ньому достатня по оплаті за акредитивом. Депонований передбачає, що банк-емітент буде змушений перевести міжбанківським переказом суму в банк-виконавець.
Особливості документів, які є умовами акредитива докладно розписуються в основному договорі (товарно-транспортні документи, коносаменти, номенклатурні документи, терміни поставки, особливості упаковки, способи забезпечення схоронності, страхування і інше)
Емітент відкриває акредитив за заявою платника, в якому вказуються умови акредитива прямо передбачені договором. Банк-емітент відкриває акредитив, депонуючи суму акредитива на спеціальному рахунку. Постачальник виконує свою частину договору і при належному виконанні оформляє всі документи. Банк відкрив акредитив повідомляє банку-виконавця про відкриття щодо його клієнта документа. Платник з постачальником оформляють всі документи, які є умовою акредитива, постачальник пред'являє їх в банк, який після повідомлення виплачує суму. Банк-виконавець повідомляє банку-емітента про виконання документів.