Реструктуризація при банкрутстві є процедурою фінансового оздоровлення. завдяки якій підприємство отримує можливість відновити свою платоспроможність, розраховуючись за своїми фінансовими зобов'язаннями відповідно до встановленого графіка.
Засновники або кредитор можуть розробити проект плану реструктуризації, в якому крім основних заходів з оздоровлення вказуються графік і умови погашення зобов'язань.
Розроблений проект затверджується радою кредиторів, боржником, арбітражним судом.
При цьому арбітражний суд затверджує проект тільки в наступних випадках:
- у боржника відсутня заборгованість по поточних платежах;
- задоволені вимоги кредиторів першої та другої черги, прописані в реєстрі.
Після того як було прийнято рішення про реструктуризацію, кредитор має право в 2-місячний термін внести свої вимоги до реєстру. Це є обов'язковою умовою для того, щоб вони потрапили в план. Кредитор може вимагати внесення і протягом процесу реструктуризації, якщо вимоги не були внесені на момент затвердження проекту.
З початком процесу реструктуризації боргів можливо оспорювання в рамках справи про фінансову неспроможність підозрілих операцій та угод з перевагою. Зокрема, кредитор має право оскаржити угоду про продаж майна, якщо вона була проведена в попередній банкрутства період за заниженою ціною.
У випадках, коли боржник не виконує умови, прописані в проекті, збори кредиторів або окремий його представник може зажадати скасування плану. У цьому випадку боржник визнається банкрутом і його майно реалізується в рахунок боргів.
хід процедури
докладні етапи
Фінансова реструктуризація при банкрутстві передбачає проходження наступних етапів:
- введення процедури реструктуризації;
- публікація інформації про банкрутство;
- відправка повідомлень про початок реструктуризації;
- висування вимог;
- розробка проекту реструктуризації;
- узгодження проекту;
- затвердження плану;
- виконання боржником плану реструктуризації боргів;
- звіт про підсумки процедури.
Процес реструктуризації починається в відповідно до судового рішення, якщо заяву про фінансову неспроможність буде визнано обгрунтованим. Після початку процесу реструктуризації боржник обмежується в праві управління майном.
Інформація друкується за рахунок боржника і повинна бути розміщена в наступних джерелах:
Після закінчення 5 днів вважається, що кредитори і треті особи сповіщені про початок процесу реструктуризації.
Пред'явлення вимог кредиторами
- в складанні проекту реструктуризації беруть участь боржник, кредитори і уповноважений орган;
- обов'язковими складовими, що входять в структуру проекту, є графік і порядок здійснення виплат, а також сума, яку боржник зобов'язаний виплачувати щомісяця;
- проект повинен бути відправлений всім учасникам, а також фінансового керуючого в 10-денний термін після закриття реєстру.
- Проект повинен бути схвалений на перших зборах кредиторів, яке проводиться протягом 60 днів з моменту закриття реєстру, але не раніше, ніж після 20 днів з моменту направлення учасникам проекту.
- Для забезпечення присутності кредиторів на зборах керуючий розміщує інформацію про нього в Реєстрі не пізніше, ніж за 2 тижні до призначеної дати, а також отримувати сповіщення.
- Присутність кредиторів не є обов'язковим, збори можуть бути заочним. У таких випадках керуючих разом з повідомленням направляє бюлетені для голосування.
- Рішення про те, затверджується або відхиляється проект, приймається більшістю голосів. У разі відхилення розробленого проекту може бути надано 2-місячний термін для внесення в нього змін.
Після прийняття проекту радою кредиторів, він розглядається судом.
Суд стверджує проект тільки при наявності наступних умов:
- погашення зобов'язань за поточними платежами;
- погашення фінансових заборгованостей перед кредиторами 1 і 2 черги.
Умови, які мають бути дотримані при складанні проекту:
- проект повинен бути реальним для виконання;
- не повинні порушуватися інтереси неповнолітніх;
- боржник і його сім'я повинні мати кошти для проживання в розмірі не нижче величини прожиткового мінімуму;
- дотримання плану не може перешкоджати виконанню боргових зобов'язань в майбутньому.
Коли план не затверджений радою кредиторів, суд може винести таке рішення:
- визнання банкрутство і початок процедури продажу майна;
- незважаючи на заперечення кредиторів, затвердити наданий проект у випадках, коли він дозволяє задовольнити вимоги кредиторів в більшій мірі, ніж негайний продаж майна, і отримана сума становить не менше 50% від встановлених вимог.
Отже, суд може прийняти рішення про затвердження наданого проекту реструктуризації фінансової заборгованості, коли боржник не згоден з ним.
Виконання затвердженого плану
Максимальний термін, який може бути встановлений для розрахунку за фінансовими зобов'язаннями внаслідок реструктуризації, становить 3 роки. У випадках, коли спочатку проектом обговорений термін меншою тривалості, суд може продовжити його до 3 років за заявою зацікавлених сторін.
Звіт про результати реструктуризації
- Звіт складається фінансовим керуючим, який направляє його кредиторам, уповноваженим органам і суду не пізніше, ніж за місяць до терміну закінчення дії плану. До нього повинні бути додані документи, які підтверджують погашення заборгованості.
- Якщо план не виконаний, зобов'язання не виконані, як кредитори, так і уповноважений орган мають право звернутися до суду для визнання боржника банкрутом.
- Коли боржник виконує свої фінансові зобов'язання, суд виносить рішення про закінчення процесу реструктуризації.
Особливості
Шлях для компаній
Добровільна реорганізація компанії може проводитися власниками і засновниками підприємства у випадках, коли це обумовлено в установчих документах.
При цьому може проводитися поділ структурних підрозділів, або виділення деяких з них з подальшим створенням окремих ЮЛ. Цю процедура може також проводитися за рішенням суду або органів державної влади.
В процесі зміни правового статусу компанії складається передавальний акт і розділовий баланс. У цих документах в обов'язковому порядку повинні бути відображені дані про правонаступництво, кредиторів, дебіторів, зобов'язання. Так як вони повинні бути підготовлені на підставі актуальної інформації, то готують їх після проведення повної інвентаризації активів підприємства.
Щоб бути готовим до всіх процедур, необхідно ознайомитися з законом про банкрутство фізичних осіб на нашому сайті.
Документи розглядаються засновниками спільно з органом, який прийняв рішення про реорганізацію. Потім, разом з статутними документами, вони передаються в орган реєстрації, де вносяться дані про новостворюваних ЮЛ.
При реорганізації підприємства, що проводиться шляхом злиття, приєднання, трансформації, права і зобов'язання компанії передаються на підставі передавального балансу, при поділі чи виділенні окремого ЮЛ - на підставі розподільчого балансу. Затвердження цих документів проводиться засновниками або органом, який прийняв рішення про реструктуризацію.
При цьому кредитори мають право вимагати дострокового погашення зобов'язань і відшкодування збитків, пов'язаних з цим процесом.
Борги і майно
Кожна зі стадій процедури банкрутства має свої особливості, що стосуються проведення майнових угод.
Так, на стадії спостереження необхідно зберегти майно боржника, тому великі угоди з майном, видачею та отриманням позик заборонені.
На етапі фінансового оздоровлення реструктуризація майнового комплексу боржника може проводитися, однак при цьому вона не повинна порушувати графік погашення заборгованостей.
Етап конкурсного виробництва починається після визнання підприємства банкрутом, реструктуризація на даному етапі проводитися вже не може.
У разі укладення мирової угоди. яке може мати місце на будь-якій стадії проведення процедури банкрутства. заходи щодо реструктуризації можуть проводитися.
Правила реструктуризації при банкрутстві
вимоги
Для затвердження проекту реструктуризації повинні бути дотримані наступні вимоги:
- наявність як мінімум одного джерела постійного доходу;
- відсутність незнятих або непогашених судимостей за економічні злочини;
- відсутність стягнень за дрібні розкрадання, умисне знищення / пошкодження майна, фіктивне / навмисне банкрутство;
- боржник не зізнавався банкрутом в 5-річний період. попередній моменту подачі заяви про реструктуризацію;
- проект про реструктуризації не затверджувався протягом 8-річного терміну. попереднього надання проекту.
обмеження
Виключно на підставі згоди керуючого дозволяється:
- укладення угод з майном на суму, що перевищує 50 000 рублів (це стосується як придбання, так і відчуження);
- укладення угод з придбання або відчуження нерухомості, ц / б, транспортних засобів;
- операції з придбання або відчуження часток у статутному капіталі;
- операції з передачі майна в заставу;
- отримання і видача позик і кредитів;
- видача поручительств.
У випадках, коли боржник і керуючих не можуть прийти до єдиної думки щодо будь-якої з операцій, суперечка між ними вирішується арбітражним судом.
Якщо боржник укладає угоди, не маючи на це згоди керуючого, то суд може визнати їх недійсними, наклавши при цьому на громадянина штраф у розмірі 4-5 тисяч рублів.
наслідки
- наступ терміну виконання фінансових зобов'язань;
- зупинка нарахування відсотків і неустойок, що не мають відношення до поточних платежів;
- накладається мораторій на вимоги кредиторів;
- припинення виконавчого провадження;
- вимоги до боржника можуть пред'являтися тільки через суд, в якому ведеться справа про банкрутство.
Черговість платежів при банкрутстві підприємства описана тут.
Чи можливо уникнути банкрутства фізичної особи і як це зробити - відповіді.