Для кого життя хороша
Перш ніж розповісти про те, як заощадити на податках за рахунок законних відрахувань, обмовимося відразу: відрахування з ПДФО даються тільки для доходів, що оподатковуються за ставкою 13%. Тобто якщо ви - підприємець на спрощеній системі (УСНО), та інших доходів не маєте, то ви не можете претендувати на податкові відрахування за куплену квартиру. Або якщо ви - один із власників ТОВ і отримуєте дивіденди, з яких чесно платите 9% прибуткового податку, то теж не можете скористатися відрахуваннями. Але якщо ви десь працюєте по найму (трудовий договір або цивільно-правовий - не важливо), то з суми заробітку можна отримати весь асортимент податкових послаблень. А їх чимало. А ще, якщо ви громадянин іншої держави (привіт друзям з Білорусі та Казахстану;) і живете в Росії не менше 183 календарних днів, то вам теж можна отримувати російські податкові відрахування.
Давайте розберемо кілька найпопулярніших хотелок населення по податковим вирахуванням.
Тварина я тремтяча або право маю
Якщо ви відзначилися перед Батьківщиною або просто хороша людина, то зможете отримати один з стандартних вирахувань, які надаються «на платника податків». Потрібно тільки написати заяву на ім'я роботодавця, і він справно щомісяця буде зменшувати ваш оподатковуваний дохід на суму вирахування.
Ким треба бути і що зробити, щоб отримати один з відрахувань:
- 400 р. - простим смертним. Будь-який працівник може щомісяця отримувати «мінус 52 р. до суми податку ». Потрібно написати заяву на ім'я роботодавця (у них і бланк найчастіше є) і з дати, на яку роботодавець почне застосовувати відрахування. Правда, з того місяця, в якому ви заробите 40 001-й рубль, відрахування скінчиться. Знову він почнеться тільки з наступного року.
Якщо вам не пощастило, і ви потрапляєте в кілька груп, то автоматично потрібно застосовувати максимальний відрахування.
Діти квіти життя
Якщо у вас є діти, то додатково до стандартного відрахування можна на роботі отримати стандартний вирахування «на дітей». Відрахування може почати діяти з місяця народження дитини або з початку року (якщо у вас уже є діти, і ви не знали, що можна таке вирахування зробити). Відрахування дається кожному з батьків.
- Базова пільга - 1 000 р. в місяць на кожну дитину віком до 18 років (а якщо він вчиться на очному - до 24 років);
- якщо у дитини інвалідність I або II групи - відрахування вже 2 000 р. ;
- якщо ви мужньо ростіть дитини на самоті, держава винагородить вас вирахуванням в 2 000 р. ;
Якщо вашій половинці лінь писати на роботі заяву і отримувати відрахування самої, вона може написати заяву про відмову від податкового вирахування. Ви докладете цю заяву до свого, віддасте роботодавцю і будете отримувати відрахування за двох.
А якщо у вас кілька підстав на відрахування: ви єдиний батько, і у дитини є інвалідність, то ваш відрахування підсумуйте, і отримаєте ви 4 000 р. вирахування.
Ми, в Ельбі - підлі капіталісти, тому підрахували - щоб рік користуватися Ельбою безкоштовно, вам потрібно завести 3 дітей. Так що у вас є реальна можливість підтримати нац. проект з вигодою для себе; -)
Є два неприємних моменти:
- Відрахування надається до кінця того року, коли дитині виповнюється 18 років (або 24, якщо він студент очного відділення, але до тих пір поки він вчиться).
- Відрахування закінчується, коли ваш дохід з початку року перевалить за 280 000 р. З наступного року він може бути наданий знову.
Але це все дрібниці для нас, молодих і небагатих, так що можна йти до роботодавця і просити бланк заяви на відрахування на дітей. Тільки потрібно ще надати копію свідоцтва про народження, свідоцтва про шлюб (якщо відрахування хочемо за чоловіка отримувати), довідку з навчального закладу для студентів.
Купив квартиру в іпотеку
Майновий вирахування «на покупку квартири» - напевно, найбільш ласий шматочок для платника податків. Його можна отримати один єдиний раз в житті. Під відрахування потрапляють квартири в житлових будинках, частки в споруджуваних будинках, приватні будинки, земельні ділянки під будівництво.
Якщо квартира купується у спільну власність - то відрахування можна розподілити в будь-яких частках між власниками. Тільки пакетів документів доведеться збирати стільки, скільки претендентів на відрахування.
У відрахування можна включити витрати:
- на покупку квартири в уже збудованому або споруджуваному будинку, будинку, ділянки;
Якщо у вас іпотека, то можна додатково до відрахування на квартиру одержати відрахування на сплату відсотків по кредиту, причому в повному обсязі без обмежень.
Максимальний розмір відрахування при покупці квартири - 2 000 000 р. плюс сума сплачених за кожен рік відсотків по іпотеці. Але потрібно пам'ятати, що відрахування за рік не може бути більше, ніж ви заробили. Залишок невикористаного вирахування буде переноситися на кожний наступний рік.
Можна для простоти розрахунків спочатку вибрати суму основного вирахування на квартиру, а потім щороку ходити в банк, брати довідки про сплачені відсотках і повертати тільки їх.
Отримати відрахування ви можете двома способами: в податковій (див. Кінець топіка - як) або у свого роботодавця.
Щоб отримувати відрахування у роботодавця, потрібно знову ж сходити в податкову з тим же пакетом документів і написати заяву на отримання Повідомлення про право на отримання майнового податкового відрахування. Далі потрібно написати заяву на ім'я роботодавця і разом з повідомленням віднести на роботу. Роботодавець перестане утримувати з вашої зарплати прибутковий податок і буде платити вам 100% зароблених денег.Документи, необхідні для отримання вирахування:
- стандартний пакет для ИФНС (в кінці теми);
- свідоцтво про реєстрацію права власності;
- договір купівлі-продажу;
- акт прийому-передачі на квартиру;
- платіжні документи;
- довідка з банку про погашення основного боргу і відсотків по кредиту (для іпотеки, обов'язково в рублях, а якщо кредит у валюті і банківські клерки - «блондинки», тоді нехай пропишуть еквівалент в рублях за курсом банку на кожен день платежу);
- виписка з банківського рахунку (іноді можуть зажадати);
- заяву із зазначенням частки кожного платника податків у відрахуванні (якщо відрахування оформляється в частках).
Продам квартиру-машину недорого
Якщо у вас у власності менше 3-х років є майно - рухоме (авто, антикваріат) або нерухоме (дача, земля, квартира, кімната і т.д.), яке ви бажаєте продати за вигідною ціною, то передбачений цілий майновий вирахування « на майно ».
Якщо власність перебувала у вас більше 3-х років, то відрахування ви отримуєте в повному обсязі отриманого доходу, і декларацію подавати не потрібно. Тому більшість з нас напевно навіть не знають, що таке декларація про доходи "/>
Відрахування надається стільки раз, скільки вам потрібно, і є обмеження по грошах: для нерухомості: до 1 000 000 р. для «рухомості» - 250 000 р.
Якщо ви продаєте квартиру і дачу бабусі, що залишилася у спадок від бабусі, на суму понад 1 000 000 р. то відрахування складе 1 000 000 р.
А якщо ви захочете продати машину дідуся і бабусин старий буфет, то по кожному артефакту ви маєте право одержати відрахування на 250 000 р. Природно не більше фактично отриманого доходу.
- договір купівлі-продажу;
- свідоцтво про реєстрацію права власності (для нерухомості);
- довідка-рахунок (для авто);
- платіжні документи - розписки, банківські виписки, платіжки - якщо безнал.
У вас є вибір, або оформити відрахування (і потім повернути 13% від нього собі на рахунок), або просто зменшити отриманий дохід на суму вирахування і заплатити менше податку.
Вік живи вік учись
Держава заохочує тих, хто тягнеться до знань. І готово «скостити» суму податку на 13% від суми грошей, яку ви витратили на навчання себе і своїх дітей. При цьому не має значення ВНЗ це, коледж, музична школа, автошкола або курси MBA. Головне, щоб навчальний заклад мав ліцензію.
Є й обмеження по сумі на власне навчання - не більше 120 000 грн. в рік (при цьому в ліміт ще включаться відрахування на лікування і добровільне пенсійне страхування - про них нижче).
А за навчання діточок можна щорічно забирати від доходів по 50 000 р. за кожну дитину. Економія 6 500 р. на рік. Не погано?
Пам'ятати потрібно тільки ось про що: якщо ви платите за 3 роки навчання однією сумою, то відрахування зможете отримати тільки протягом того року, в якому платили. Розподілити суму не вийде.
Якщо захочете одержати відрахування, в податкову доведеться зносити пакет документів (на додачу до стандартного):
- копія договору на надання освітніх послуг;
- копія ліцензії освітньої установи;
- платіжні документи.
полікував зубки
Відрахування «на лікування» надає податкова. Як - дивимося кінець топіка.
Крім стандартного пакета документів знадобиться і специфіка:
Як витребувати «переплату» з податкової
Як тільки закінчився рік, збираєте всі ваші накопичені відрахування на навчання, лікування, квартиру, машину тощо. Всі чеки, договори, квитанції. Готуйте пакет документів для проходження квесту в податковій:
- Стандартний для всіх відрахувань пакет:
- довідка 2-ПДФО з роботи;
- декларація про доходи за формою 3-ПДФО - в ній вказуєте ваші доходи з довідки 2-ПДФО, перераховуєте всі належні вам відрахування, вважаєте суму податку;
- заяву про надання вирахування - тут треба вказати суму, яку ви хочете повернути (13% від суми відрахувань грубо), і реквізити, куди перевести гроші (тут же можна вказати список всіх доданих підтверджуючих документів);
- документи, що засвідчують особу і ваші родинні стосунки (паспорта, свідоцтва про народження дітей, про шлюб і т.п.).
- довідка 2-ПДФО з роботи;
- Специфічні документи для кожного вирахування (про них ми розповіли вище).
Можна ще попередньо зателефонувати до податкової, до відділу по роботі з платниками податків - фіз. особами та уточнити склад документів. Особисто мені приємна жінка все розповіла і навіть допомогла декларацію правильно заповнити "/>
Приходячи в податкову, майте при собі всі оригінали документів. Копії можливо потрібно завірити своїм підписом.
Співробітник прийме у вас документи, перевірить і протягом 3-х місяців податківці можуть проводити камеральну перевірку. Вас можуть на неї викликати (теж з оригіналами документів). Співробітник податкової вам все пояснить.
Якщо перевірка пройшла успішно, то ще протягом місяця вам на рахунок перерахують гроші. До речі краще і швидше перераховувати на рахунок в Ощадбанку. Мене таки відразу запитали про ощадкнижку, хоча спочатку я вказував інший банк.
Додайте в соц. мережі: