Паперові гроші - це грошові знаки, які заміщають в обігу повноцінні гроші. Вони випускаються державою або іншим органом для покриття своїх витрат, нерозмінні на метал і наділені примусовим курсом.
Економічна сутність паперових грошей, що випускаються державою, зводиться до того, що їх поява в обороті виходить не з потреб самого товарообігу, не з їх зв'язку з обмінними операціями, а з потреб самої держави в повному або частковому фінансуванні своїх витрат, не покритих поточними доходами. Крім того, відмінною рисою паперових грошей є те, що вони не притаманна самостійна вартість, паперові гроші набувають представницьку вартість тільки в процесі обігу. Залишаючи канали обігу, вони перетворюються в ніщо. Собівартість виробництва такого роду грошей є дуже низькою і далеко не відповідає їх номінальної вартості.
Емітентами паперових грошей є держава в особі казначейства або міністерства фінансів, причому воно може випускати їх в будь-якому обсязі, в той час як потреба в них визначається потребами товарообігу. Звідси випливає їх нестійкість і можливість знецінення. Держава ж, володіючи монополією на емісію паперових грошей, витягує з них емісійний дохід і направляє його на власні потреби.
Емісійний дохід являє собою різницю між номінальною вартістю випущених паперових грошей та собівартістю їх виробництва.
Таким чином, паперові гроші призначені для задоволення потреб в купівельних і платіжних засобах і частково засобах накопичення.
Виникнення і розвиток кредитних грошей безпосередньо пов'язане з виникненням і розвитком капіталістичного способу виробництва, як якісно нового етапу товарообмінних відносин.
Кредитні гроші - грошові знаки, які заміщають в обігу повноцінні гроші і виступаючі як знак кредиту.
Кредитні гроші не мають власної вартістю, вони є символічним вираженням тієї вартості, яка укладена в товарі-еквіваленті. У своєму розвитку кредитні гроші виступають в наступних формах.
3) Депозитні гроші - Чек, Електронні гроші, Платіжна картка.
Вихідною формою кредитних грошей є вексель.
Вексель являє собою безумовне письмове зобов'язання боржника про сплату визначеної у ньому суми в зазначений термін.
Залежно від конкретного ознаки структуризації векселі можна класифікувати наступним чином:
1) Комерційний Заснований на реальних торгових угодах:
2) Простий Зобов'язання сплатити векселедержателю визна-ленну суму в зазначений-ний термін;
3) Переказний Наказ кредитора долж-нику про сплату зазначеної суми третій особі.
4) Фінансовий Не має реального підґрунтя. Він применя-ється при наданні грошей в борг.
5) Казначейський. Випускається державою для покриття бюджетних витрат
Характерні особливості векселя
Абстрактність. На векселі не вка-зується кон-крет-ний вид угоди, а разом з ним ис-цом возникно-нення боргу
Безперечність. Безумовна оп-лата боргу, вклю-чаю при-нудітель-ні заходи після склад-лення нота-Ріус акта про протесті
Обертаємість. Використовується замість готівки як платіжний засіб при передачі векселя іншим особам з Передавальний напис-сом на його обороті. Це ство-дає можли-ність взаємного заліку вексель-них орга-нізацією
Вексель має таку властивість, що при виконанні векселем накопичувальної функції грошей він не тільки зберігає вартість товару або грошей до зазначеного на ньому терміну, але і збільшує їх вартість настільки, наскільки вона могла б зрости в разі використання в якості капіталу, тобто величина зобов'язання, зазначена в векселі, складається з вартості капіталу, переданого в кредит, і відсотки. Таким чином, вексель створює умови не тільки для збереження вартості, а й збільшення її розмірів у часі.
Вексель як фінансовий інструмент вирішує важливі економічні завдання. Він сприяє скороченню обсягу неплатежів між господарюючими суб'єктами, служить інструментом по мобілізації вільних грошових ресурсів юридичних та фізичних осіб, є об'єктом застави при кредитуванні і т.д. Проте, вексельний обіг має свої межі.
Обмежений термін обігу векселя
Їм не можна здійснювати виплати заробітної плати та інші регулярні-ні доходи
Він не може бути ис-користування мож для обслужи-вання кількох пла-тіжних операцій
Обслуговує тільки оптову торгівлю
У вексельне звертання-ня залучається огра-ніченний коло осіб
Банкнота є кредитні гроші, що випускаються Центральним банком шляхом переобліку векселів.
Банкноти емітуються для задоволення потреб сфери обігу, тому їх накопичення означає осідання банкнот в каналах грошового обігу, що, в кінцевому рахунку, являє собою велику небезпеку для стабільного розвитку економіки.
Існують наступні канали емісії банкнот:
1) Банківське кредитування господарства. Забезпечувала-ється зв'язок між потреб-ністю обороту в грошах з дина-Мікою товарообігу
2) Банківська кредитування під-ня держави. Еміс-ся дер-жавних боргових зо-зательств замінюється на емісію банкнот
3) Приріст офі-ціальних ва-лютні резервів
В сучасних умовах господарювання обсяг емісії банкнот визначається як сума вартості всіх векселів, представлених до обліку, і тією величиною готівки, в яких потребує сфера обігу і де не функціонують векселі.
Депозитні гроші. Їх виникнення пов'язане з розвитком банківської системи і здійсненням банківських операцій з обліку векселів. Вони являють собою числові записи на рахунках клієнтів у банку і з'являються при пред'явленні власником векселя до його обліку в банк, а банк замість виплати банкнотами відкриває йому рахунок, на якому фіксується належна сума грошей і з якого здійснюються платежі шляхом їх списання. При цьому банк, який проводив облік векселі, разом з ним набуває дохід, належний за нього. Сума готівки, яка повинна була бути виплачена колишньому власникові банком, зараховується на рахунок. Але покупець не забирає її з собою, а залишає в банку. Дана процедура носить кредитний характер, тому банк повинен виплачувати відсотки власнику рахунку, за рахунок доходів, отриманих ним у результаті передачі грошових коштів у тимчасове користування іншим клієнтам. Таким чином, депозитні гроші здатні виконувати накопичувальну функцію завдяки відсотку, одержуваному при передачі грошових коштів у тимчасове користування банку. Вони не тільки зберігають вартість, але і примножують її. Дана властивість притаманне вищої формі кредитних грошей.
Депозитні гроші, як і інші різновиди грошей, відображають в собі еквівалентну вартість товарів і служать мірою їх вартості. У той же час, на відміну від банкнот і монет, вони не в змозі виконувати функцію засобу обігу, а функцію засобу платежу виконують успішно через механізм руху коштів з одного рахунку на інший.
Чек являє собою різновид переказного векселя, який містить безумовне розпорядження чекодавця кредитній установі про виплату чекодержателю зазначеної в ньому суми.
* Служить засобом отримання готівки в банку з розрахункового рахунку.
* Виступає засобом обігу та платежу при придбанні товарів, погашенні боргів.
* Чи є інструментом безготівкових розрахунків, значно скорочуючи при цьому обсяг готівки в обігу.
* Іменні. Виписані на оп-ределенном особа без права передачі іншій.
* Ордерні. Складені на визна-ленне особа, але з правом передачі іншій особі за індосаментом
* Розрахункові Використовувані при проведенні безна-особистих розрахунків.
* Пред'явницькі. Позначена на них сума ви-виплачують без вказівки одержувача.
* Акцептовані. Платіж зазначеної на них суми вироб-водиться після акцепту (згоди) банку.
Електронні гроші являють собою систему, яка за допомогою передачі електронних сигналів, без участі паперових носіїв, здійснює кредитні та платіжні операції
Переваги електронних грошей
* Збільшення швидкості передачі платіжних документів
* Спрощення обробки банківської кореспонденції
* Зниження вартості обробки платіжних документів
В даний час міжбанківські розрахунки немислимі без електронних систем переказу коштів. До таких систем відносяться:
СВІФТ (S.W.I.F.T) - система електронних комунікацій в міжнародному фінансовому обороті (заснована в 1977 р склад учасників близько 4800 банків і фінансових установ, в т.ч. і російських);
Чіпси (CHIPS) - система електронних переказів Нью-Йоркської розрахункової палати (130 банків - учасників).
Платіжна картка є різновидом грошового товару, що дає право його власнику здійснювати списання коштів з його рахунку в кредитній установі в межах його залишку, або понад наявних коштів на рахунках, але в межах встановлених лімітів
По виду проведених розрахунків розрізняють такі види платіжних карток:
Дебетові картки. Вони дозволяють, не вдаючись до паперових носіїв, списувати гроші зі свого рахунку в банку тільки в межах його залишку. Крім того, з їх допомогою можна отримувати готівку в банкнотах і купувати товари, здійснюючи розрахунки через банківські елек-трон-ні термінали
Кредитові картки. Вони дозволяють здійснювати ті ж самі операції, що й дебетові картки, але на відміну від них свя-зани з відкриттям кредитної лінії в банку, в результаті чого їх владе-ник має можливість використовувати-ся кредитом при здійсненні по-купок і отриманні готівки
До найбільш поширених закордонним платіжними картками відносяться: "Віза", "Майстер-Кард", "Амерікен експрес", а до вітчизняних - "СТБ-Кард", "Юніон Кард", "Золота корона" і т.д.