4.1. Склад і структура тарифної ставки
Страховий тариф (брутто-ставка, або тарифна ставка) - ставка страхового внеску (страхової премії) з одиниці страхової суми або об'єкта страхування.
Страхові тарифи зазвичай вказуються в процентах від страхової суми.
Брутто-ставка (ГГ)) складається з двох частин:
• нетто-ставки (Гн), за рахунок якої страховик формує страховий фонд, призначений для здійснення поточних страхових виплат при настанні страхових випадків, а також для створення страхових резервів;
• навантаження (Н), що займає в брутто-ставці від 9 до 30% (в залежності від виду страхування) і використовуваної страховиком за трьома напрямками:
- для покриття витрат на ведення справи по страхових операціях;
- створення фонду запобіжних заходів;
- формування планового прибутку.
Страховий тариф необхідний для визначення величини страхової премії (страхового внеску, або брутто -премія) - плати за страхування, яку страхувальник зобов'язаний внести страховику відповідно до договору страхування або законодавством:
де V - страхова премія (страховий внесок); 5Л - страхова сума, встановлена договором страхування або законодавством.
4.2. Показники страхової статистики
Для розрахунку тарифних ставок по ризикових видах страхування використовується страхова статистика, що включає абсолютні, середні і відносні показники.
Абсолютні показники страхової статистики страховики відображають у своїх звітах:
- максимальна кількість об'єктів, яке може бути застраховане (страхове поле), І
- число застрахованих об'єктів п
- число постраждалих об'єктів т;
- число страхових подій з;
- суму надійшли страхових премій (страхових внесків)
- суму страхових виплат (в майновому страхуванні - страхове відшкодування, а в особистому - страхове забезпечення) ^ И7;
- страхову суму всіх застрахованих об'єктів
- страхову суму всіх постраждалих об'єктів ^ 5ПГ
Середні показники страхової статистики:
- середня страхова премія в розрахунку на один застрахований об'єкт
- середня страхова виплата в розрахунку на один постраждалий об'єкт
- середня страхова сума у розрахунку на один застрахований об'єкт
- середня страхова сума у розрахунку на один постраждалий об'єкт
Відносні показники страхової статистики:
- коефіцієнт ущербності (дозволяє оцінити повноту знищення постраждалих об'єктів)
- коефіцієнт кумуляції ризику (показує число об'єктів, що постраждали від одного страхового випадку)
- ймовірність настання страхового випадку
- коефіцієнт тяжкості шкоди, викликаного страховим випадком.
- збитковість страхової суми
На рівень збитковості страхової суми впливають два показника: ймовірність настання страхового випадку (див. Формулу (4.8)) і коефіцієнт тяжкості шкоди (див. Формулу (4.9)):
Приклад 1. Розрахувати відносні показники по страхової компанії "А".
число застрахованих об'єктів - 2100; число страхових подій - 86; число постраждалих об'єктів - 104;
страхова сума застрахованих об'єктів - 3150 млн руб .; страхова сума постраждалих об'єктів - 124,8 млн руб .; страхові виплати - 42,64 млн руб .; страхові премії - 47,25 млн руб. Рішення.
Визначення показників по страхової компанії "А". 1. Коефіцієнт збитковості (див. Формулу (4.6))
2. Коефіцієнт кумуляції ризику (див. Формулу (4.7))
3. Імовірність настання страхового випадку (див. Формулу (4.8))
4. Коефіцієнт тяжкості шкоди, викликаного страховим випадком (див. Формулу (4.9))
5. Збитковість страхової суми (див. Формулу (4.10))