Багато банків при оформленні кредиту для підтвердження доходів передбачуваного позичальника пропонують надати довідку про доходи за формою, встановленою самим банком.
Даний спосіб перевірки платоспроможності позичальника є дуже поширеним в банківському середовищі. Однак багато роботодавців не горять бажанням підписувати подібний документ, побоюючись неприємностей в разі, якщо він потрапить не в ті руки, а інформація в довідці про доходи буде дещо не відповідати інформації, що передається роботодавцем в податкову службу. У такій ситуації даний документ може бути прямим доказом несплати податків, що має на увазі серйозне кримінальний злочин, відповідальність за яке передбачається як для роботодавця, так і для співробітника.
Використання банками довідок про доходи за власними формами обумовлюється тим, що отримання заробітної плати "в конвертах" на сьогоднішній день сприймається як даність. Розкриваність податкових злочинів падає, а правоохоронні органи констатують факт, що не в змозі досить ефективно боротися з несплатою податків. Внаслідок цього роботодавці з меншими побоюваннями скорочують свої витрати за допомогою "сірих" схем оплати праці, припускаючи, що в більшості випадків зможуть уникнути відповідальності. Підсумком подібних обставин є те, що далеко не всі громадяни мають можливість підтвердити свої доходи довідкою за формою 2-ПДФО. Банки, приймаючи ситуацію, що склалася, створюють спрощені умови для отримання кредиту, які дозволяють позичальникові легально підтвердити неофіційний заробіток.
Кожен банк розробляє свої форми довідки підтвердження доходів. Зазвичай позичальнику при заповненні потрібно вказати своє повне ім'я, найменування організації, посада, стаж роботи, дохід за певний період, як правило за 6 місяців, і термін трудового договору. Довідка підписується керівником і головним бухгалтером підприємства і завіряється печаткою.
В даний час банки не передають інформацію, отриману з довідок про доходи, в податкові органи і поліцію, оскільки зацікавлені у видачі кредиту, відсотки за яким є їх заробітком.
У разі передачі таких даних, це могло б обрушити кредитний ринок.Но все розуміють, що ситуація може змінитися в будь-який момент, оскільки збільшення податкових зборів, особливо в умовах дефіциту бюджетних коштів, є для держави одним із пріоритетних питань. Тому не можна виключити внесення в законодавство змін, які зобов'язують банки надавати інформацію про позичальників в органи податкової служби.
Зараз працівники, які надали в банк довідку про доходи за формою банку, можуть відчувати себе відносно спокійно, чого не можна сказати про роботодавців. Підписуючи довідку, і підтверджуючи тим самим "сіру" зарплату працівника, роботодавець дає йому в руки вагому доказ, яку той може пред'явити не в банк, а, наприклад, в прокуратуру, податкову або в державну інспекцію праці. Оскільки у працівників часто немає реальних можливостей добитися від роботодавця офіційного відображення фактичної зарплати, то з подібною довідкою на руках така можливість у них з'являється. Саме ця обставина і змушує роботодавця підписувати подібні документи з великим небажанням.
Необхідно знати, що відповідальність за несплату податків може поширюватися не тільки на роботодавців, а й на працівників. Згідно зі статтею 198 КК РФ ухилення від сплати податків може спричинити за собою покарання у вигляді штрафу від 100 до 300 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, або до року примусових робіт, або арешту до півроку, або позбавлення волі на строк до одного року.
Якщо злочин скоєно вперше, то при виплаті повної суми з урахуванням усіх супутніх виплат (штрафи, пені, недоїмки і т.п.) порушник звільняється від кримінальної відповідальності.
Нерідко позичальник, прагнучи отримати кредит і не маючи можливості офіційно отримати довідку про доходи, а також розраховуючи на те, що інформація, що міститься в довідці, не може бути стовідсотково перевірена, користується послугами різних організацій, що пропонують скласти подібну довідку за відповідну винагороду. Як показує практика, банки дійсно можуть видати (і нерідко видають) кредити по подібним довідками. Однак слід пам'ятати, що при виявленні факту шахрайства службою безпеки банку документи можуть бути передані в поліцію, з усіма витікаючими з цього наслідками і неприємностями. В результаті позичальник замість кредиту може отримати кримінальне розслідування і бути звинуваченим у порушенні статей 159.1 КК РФ "Шахрайство в сфері кредитування", 327 КК РФ "Підробка документів" та статті 30 "Приготування і замах на злочин", в залежності від обставин. Це може загрожувати позичальникові не тільки немаленьким штрафом, а й реальним терміном позбавлення волі.
Безкоштовна юридична консультація
Постав запитання юристу