Методи діагностики ризиків компанії - управління ризиками


  1. Картографування ризиків фірми.

Картографування ризиків - це систематичне уявлення небезпек, з якими фірма зіштовхується в результаті проведення будь-яких дій, а також впливу зовнішнього оточення і фінансові відносини.

Мета картографування - ідентифікація ризику (вид, частота і сила впливу).


  1. Карти ризику незалежно від форми і змісту повинні описувати один і той же ризиковий профіль. За формою і змістом виділяють карти:

      • Географічний план;

      • Карта-схема технологічного процесу.

  2. По кожному виду ризику визначаються показники:

      • джерело, що викликає ризик;

      • сфера прояву ризику;

      • масштаб і сила впливу.

Основні види карт ризиків:

  1. Карта географічних ознак - складається в тому випадку, якщо організація тільки починає свою діяльність і вибирає місце розташування; або розширюється;

  2. Карти робочих приміщень (наприклад, карта пожежної безпеки);

  3. Карта постачальників - має вигляд таблиці, в якій вказується найменування постачальника, обсяги і види робіт і послуг, його репутація за 5-ти бальною шкалою;

  4. Карта споживачів - таблиця будується за таким же принципом, що і карта постачальників, тільки по системі збуту;

  5. Карта персоналу;

  6. Карта конкурента - має вигляд таблиці, в якій розглядаються загрози з боку конкурентів;

  7. «Оргструктура» - має вигляд схеми, на якій відзначені всі підрозділи організації і ступінь їх ризику. Найбільш ризикові: відділи збуту, закупівлі і фінансовий відділ (мертві точки);

  8. Карта проекту;

  9. Карта сегментації ринку - збирається вся маркетингова інформація про сегмент ринку;

  10. Карта фінансових інструментів - вказуються всі фінансові інструменти організації і ступінь їх ризику;

  11. Карта зовнішнього оточення - оцінка всіх ризиків зовнішнього середовища.

Завершенням процедури картографування є складання зведеної таблиці ризиків фірми.


Види картографічних ризиків


  1. Стратегічні ризики.

Стратегічний ризик - це ризик, який проявляється в діяльності організації, пов'язаний з реалізацією стратегії і здатний доходити до катастрофічного масштабу.

Джерелами стратегічних ризиків є зовнішні і внутрішні чинники.

Використовується для оцінки модель «5 сил» Портера.

Рівні стратегічного ризику:

  1. низький:

    • Ризик-менеджмент є частиною стратегічного планування;

    • Всі співробітники організації знають і поділяють стратегічні цілі і приймають елементи корпоративної культури;

    • За останні кілька років були досягнуті цілі організації, стратегії, при цьому управлінський склад був активно задіяний;

    • Прийняті ініціативи забезпечення фінансовими засобами можуть надати лише незначний вплив на доходи фірми;

    • Можливість змінювати управлінські рішення і коригувати цілі організації.

      1. середній:

  • Ризик-менеджмент частково узгоджується з процедурами стратегічного управління;

  • Керівництво організації здатне приймати ефективні рішення і контролювати їх виконання;

  • Імовірність успіху нових стратегічних ініціатив досить висока, при цьому співробітники можуть про них не знати;

  • Прийняті ініціативи можуть завдати серйозної шкоди доходу і капіталу лише в незначній кількості випадків;

  • Стратегічні ініціативи не ведуть до різких змін в організації.

      1. високий:

        • Стратегічних питань не приділяється достатня увага; ризик-менеджмент відділений від стратегічного управління;

        • Невідповідність стратегії і тактики організації;

        • Неефективні процедури діагностики ризику;

        • Відсутність єдиної інформаційної системи, що підтримує стратегічні ініціативи;

        • Стратегічні ініціативи сильно відрізняються від прийнятої стратегії;

        • Стратегічні рішення сильно впливають на вартість фірми;

        • Скасувати прийняті рішення важко і дорого.

  1. Макроекономічні і політичні ризики.

Макроекономічні ризики - це ризики зовнішнього характеру, які можуть бути спекулятивними, що визначають стан національної економіки країни і викликані політичними змінами.

Політичний ризик - чистий ризик, що передбачає можливість виникнення втрат у зв'язку зі зміною політичної системи і державної політики.

Джерела політичного ризику:

  1. підвищення податкових савок;

  2. зміна договірних умов між компаніями всередині країни, між національними та іноземними організаціями;

  3. особисті пріоритети правлячої коаліції;

  4. відчуження майна за політичними мотивами і експропріація державою компаній і т.д .;

  5. зміна політичного устрою держави;

  6. ставлення громадян до правлячої еліті.

Види політичного ризику:

  1. ризик військових дій і цивільних заворушень;

  2. ризик експропріації та націоналізації;

  3. обмеження конвертації місцевої валюти;

  4. ризик порушення договірних зобов'язань через дії влади країни компанії-контрагента.

Політичний ризик може бути прямого і непрямого впливу.

Прямий вплив - вплив на діяльність організації за всіма основними економічними показниками.

Непряме вплив - вліяніевоздействіе на компанію контр-агента.


  1. Ризики зміни законодавства і системи оподаткування.

Притаманні лише одній країні (однієї компанії).

Є зовнішнім ризиком по відношенню до діяльності компанії, тому що викликається зовнішніми факторами і не залежить від особливостей діяльності компанії.

Особливість ризику: компанія не може на нього впливати, а тільки здатна боротися з його наслідками (виняток: якщо компанія може лобіювати своїми інтересами в уряді або самі представлені урядом).

Види ризиків:

  1. ризик зміни галузевого законодавства;

  2. ризик введення обмежень по операціях імпорту-експорту;

  3. рис зміни митної системи та митного законодавства;

  4. ризик протекціонізму;

  5. ризик зміни трудового законодавства;

  6. зміна ставок податків на прибуток;

  7. ризик зміни базових податкових ставок (ЄСП, ЕНВД, ПДФО);

  8. ризик зміни системи надання податкових преференцій і відрахувань.

Ризик може оцінюватися кількісно. Для роботи з ним необхідно знати законодавство і мати кваліфікованих працівників. На базі даних ризиків виникають судові і бухгалтерські ризики.

  1. Методи інтеграції і сукупне покриття ризиків.

Методи диссипации (розсіювання) ризику

Являють собою більш гнучкі інструменти управління. Один з них пов'язаний з розподілом ризику між стратегічними партнерами. Партнерами можуть виступати як інші підприємства, так і фізичні особи. Тут можуть створюватися акціонерні товариства, фінансово - промислові групи. Підприємства можуть вступати в консорціуми, асоціації, концерни.

Об'єднання підприємств в одне або в групу носить назву інтеграції.

Виділяють чотири основних види інтеграції ризику:

  • (Зворотна) інтеграція - передбачає об'єднання з постачальниками;

  • (Пряма) інтеграція- має на увазі об'єднання з посередниками, які утворюють дистриб'юторську мережу зі збуту продукцііпредпріятія;

  • горизонтальна інтеграція- передбачає об'єднання з конкурентами; зазвичай такі асоціації створюються з метою узгодження цінової політики, розмежування зон господарювання, будь-яких спільних дій;

  • вертикальна інтеграція - це об'єднання організацій, що здійснюють різні види діяльності для досягнення спільних стратегічних цілей.

  1. Альянси і невизначеність. Ризики відносин в альянсах.

Даний ризик виникає при формуванні оптимальної структури господарської діяльності для досягнення найбільшого конкурентної переваги як в межах однієї держави, так і поза ним.

Основна особливість - всі види цих ризиків є похідними.

Види ризиків:

  1. Ризик, пов'язаний з формуванням стратегії альянсу:

      • Неправильний вибір напрямку розвитку альянсу;

      • Неправильне визначення необхідного ступеня зв'язку між компаніями;

      • Угода злиття-поглинання: неправильний вибір цільового об'єкта покупки;

      • Помилка у виборі партнера, невірна оцінка його привабливості на ринку;

      • Позов невірної оцінки необхідного обсягу інвестицій, необхідних для здійснення спільних проектів.

  1. Ризики взаємодії з зовнішнім середовищем:

  • Репутаційний ризик;

  • Ризик зниження стійкості об'єднаних компаній (альянсу);

  • Зв'язок з антимонопольним регулюванням, особливо для угод поглинання;

  • Зміна в законодавстві і в податковій системі, особливо для поглинання і альянсів з іноземними копання;

  • Ризик зміни зовнішньоекономічної політики країни-учасниці альянсу.

  1. Ризики, пов'язані з ресурсами альянсів:

  • Фінансові ризики;

  • Операційні ризики (при здійсненні повсякденної діяльності, пов'язані зі злиттям та поглинанням).

  • Інфраструктурні ризики:

    • Технологічні ризики, пов'язані з несумісністю технологій;

    • Ризики невідповідності корпоративної культури;

    • Зниження лояльності персоналу (злиття-поглинання);

    • Ризик зміни якості бізнес-процесу,

Особливість ризиків відносин в альянсі в тому, що їх неможливо розділити на складові частини стосовно конкретної компанії, всі ризики розглядаються як сукупні.

  1. Ризики посилення конкуренції в умовах спаду.

  1. Основні операційні ризики фінансових організацій.

Операційний ризик - це ризик виникнення збитків через неефективні або руйнівних внутрішніх процесів, дії людей, помилкового функціонування інформаційних систем і технологій, а також в результаті зовнішній чинників. Причини операційних ризиків:

  1. недостатня кваліфікація персоналу;

  2. неправильний розподіл функцій усередині організації;

  3. відсутність необхідних потужностей для здійснення діяльності;

  4. недооцінка існуючих загроз;

  5. відсутність ефективної системи контролю;

  6. відсутність ефективної системи захисту інформації та власності.

Операційний ризик завжди є специфічним, тобто масштаби його прояви, сила і сфера впливу унікальні для кожної організації. Наслідки операційних ризиків:

        1. неможливість здійснення стратегії;

        2. фінансові збитки і неможливість здійснення основних операцій в заданий термін;

        3. збільшення. персоналу;

        4. внутрішнє і зовнішнє шахрайство;

        5. порушення технологічного процесу діяльності організації.

Процедура управління операційними ризиками:

  1. розробка ефективної системи контролю фінансового стану організації та інформаційної безпеки;

  2. розробка безперервного бізнес-процесу;

  3. лояльність персоналу до організації;

  4. передача стороннім компаніям непрофільних процесів діяльності при здійсненні аутсорсингу.

Поділяються на:

    • Ризики фінансових систем;

    • Ризики промислових організацій.

Особливості операційних ризиків для фінансових організацій:

      1. важко віддільні від фінансових ризиків;

      2. мають уповільнений характер дії. але здатні приводити до суттєвих наслідків;

      3. Здатні приводити до негативних наслідків;

      4. Супроводжують всім фінансовим операціям;

      5. Впливають не тільки на власний капітал компанії, але і на залучені кошти.

Особливості промислового ризику:

  1. найбільш важливим для організації є ризик систем і технологічні ризики;

  2. через специфіку організації операційні ризики можуть викликати психологічні та екологічні ризики;

  3. Операційні ризики промислових підприємств є частково запланованими і включеними в можливі витрати організації;

  4. Ризик упущеної вигоди для промислової компанії менш актуальне, ніж для фінансової;

  5. Операційні ризики в промислової компанії можна успішно контролювати.

Навігація по сторінці:

Схожі статті