Картографування ризиків фірми.
Картографування ризиків - це систематичне уявлення небезпек, з якими фірма зіштовхується в результаті проведення будь-яких дій, а також впливу зовнішнього оточення і фінансові відносини.
Мета картографування - ідентифікація ризику (вид, частота і сила впливу).
Карти ризику незалежно від форми і змісту повинні описувати один і той же ризиковий профіль. За формою і змістом виділяють карти:
Географічний план;
Карта-схема технологічного процесу.
По кожному виду ризику визначаються показники:
джерело, що викликає ризик;
сфера прояву ризику;
масштаб і сила впливу.
Основні види карт ризиків:
Карта географічних ознак - складається в тому випадку, якщо організація тільки починає свою діяльність і вибирає місце розташування; або розширюється;
Карти робочих приміщень (наприклад, карта пожежної безпеки);
Карта постачальників - має вигляд таблиці, в якій вказується найменування постачальника, обсяги і види робіт і послуг, його репутація за 5-ти бальною шкалою;
Карта споживачів - таблиця будується за таким же принципом, що і карта постачальників, тільки по системі збуту;
Карта персоналу;
Карта конкурента - має вигляд таблиці, в якій розглядаються загрози з боку конкурентів;
«Оргструктура» - має вигляд схеми, на якій відзначені всі підрозділи організації і ступінь їх ризику. Найбільш ризикові: відділи збуту, закупівлі і фінансовий відділ (мертві точки);
Карта проекту;
Карта сегментації ринку - збирається вся маркетингова інформація про сегмент ринку;
Карта фінансових інструментів - вказуються всі фінансові інструменти організації і ступінь їх ризику;
Карта зовнішнього оточення - оцінка всіх ризиків зовнішнього середовища.
Завершенням процедури картографування є складання зведеної таблиці ризиків фірми.
Види картографічних ризиків
Стратегічні ризики.
Стратегічний ризик - це ризик, який проявляється в діяльності організації, пов'язаний з реалізацією стратегії і здатний доходити до катастрофічного масштабу.
Джерелами стратегічних ризиків є зовнішні і внутрішні чинники.
Використовується для оцінки модель «5 сил» Портера.
Рівні стратегічного ризику:
низький:
Ризик-менеджмент є частиною стратегічного планування;
Всі співробітники організації знають і поділяють стратегічні цілі і приймають елементи корпоративної культури;
За останні кілька років були досягнуті цілі організації, стратегії, при цьому управлінський склад був активно задіяний;
Прийняті ініціативи забезпечення фінансовими засобами можуть надати лише незначний вплив на доходи фірми;
Можливість змінювати управлінські рішення і коригувати цілі організації.
середній:
Ризик-менеджмент частково узгоджується з процедурами стратегічного управління;
Керівництво організації здатне приймати ефективні рішення і контролювати їх виконання;
Імовірність успіху нових стратегічних ініціатив досить висока, при цьому співробітники можуть про них не знати;
Прийняті ініціативи можуть завдати серйозної шкоди доходу і капіталу лише в незначній кількості випадків;
Стратегічні ініціативи не ведуть до різких змін в організації.
високий:
Стратегічних питань не приділяється достатня увага; ризик-менеджмент відділений від стратегічного управління;
Невідповідність стратегії і тактики організації;
Неефективні процедури діагностики ризику;
Відсутність єдиної інформаційної системи, що підтримує стратегічні ініціативи;
Стратегічні ініціативи сильно відрізняються від прийнятої стратегії;
Стратегічні рішення сильно впливають на вартість фірми;
Скасувати прийняті рішення важко і дорого.
Макроекономічні і політичні ризики.
Макроекономічні ризики - це ризики зовнішнього характеру, які можуть бути спекулятивними, що визначають стан національної економіки країни і викликані політичними змінами.
Політичний ризик - чистий ризик, що передбачає можливість виникнення втрат у зв'язку зі зміною політичної системи і державної політики.
Джерела політичного ризику:
підвищення податкових савок;
зміна договірних умов між компаніями всередині країни, між національними та іноземними організаціями;
особисті пріоритети правлячої коаліції;
відчуження майна за політичними мотивами і експропріація державою компаній і т.д .;
зміна політичного устрою держави;
ставлення громадян до правлячої еліті.
Види політичного ризику:
ризик військових дій і цивільних заворушень;
ризик експропріації та націоналізації;
обмеження конвертації місцевої валюти;
ризик порушення договірних зобов'язань через дії влади країни компанії-контрагента.
Політичний ризик може бути прямого і непрямого впливу.
Прямий вплив - вплив на діяльність організації за всіма основними економічними показниками.
Непряме вплив - вліяніевоздействіе на компанію контр-агента.
Ризики зміни законодавства і системи оподаткування.
Притаманні лише одній країні (однієї компанії).
Є зовнішнім ризиком по відношенню до діяльності компанії, тому що викликається зовнішніми факторами і не залежить від особливостей діяльності компанії.
Особливість ризику: компанія не може на нього впливати, а тільки здатна боротися з його наслідками (виняток: якщо компанія може лобіювати своїми інтересами в уряді або самі представлені урядом).
Види ризиків:
ризик зміни галузевого законодавства;
ризик введення обмежень по операціях імпорту-експорту;
рис зміни митної системи та митного законодавства;
ризик протекціонізму;
ризик зміни трудового законодавства;
зміна ставок податків на прибуток;
ризик зміни базових податкових ставок (ЄСП, ЕНВД, ПДФО);
ризик зміни системи надання податкових преференцій і відрахувань.
Ризик може оцінюватися кількісно. Для роботи з ним необхідно знати законодавство і мати кваліфікованих працівників. На базі даних ризиків виникають судові і бухгалтерські ризики.
Методи інтеграції і сукупне покриття ризиків.
Методи диссипации (розсіювання) ризику
Являють собою більш гнучкі інструменти управління. Один з них пов'язаний з розподілом ризику між стратегічними партнерами. Партнерами можуть виступати як інші підприємства, так і фізичні особи. Тут можуть створюватися акціонерні товариства, фінансово - промислові групи. Підприємства можуть вступати в консорціуми, асоціації, концерни.
Об'єднання підприємств в одне або в групу носить назву інтеграції.
Виділяють чотири основних види інтеграції ризику:
(Зворотна) інтеграція - передбачає об'єднання з постачальниками;
(Пряма) інтеграція- має на увазі об'єднання з посередниками, які утворюють дистриб'юторську мережу зі збуту продукцііпредпріятія;
горизонтальна інтеграція- передбачає об'єднання з конкурентами; зазвичай такі асоціації створюються з метою узгодження цінової політики, розмежування зон господарювання, будь-яких спільних дій;
вертикальна інтеграція - це об'єднання організацій, що здійснюють різні види діяльності для досягнення спільних стратегічних цілей.
Альянси і невизначеність. Ризики відносин в альянсах.
Даний ризик виникає при формуванні оптимальної структури господарської діяльності для досягнення найбільшого конкурентної переваги як в межах однієї держави, так і поза ним.
Основна особливість - всі види цих ризиків є похідними.
Види ризиків:
Ризик, пов'язаний з формуванням стратегії альянсу:
Неправильний вибір напрямку розвитку альянсу;
Неправильне визначення необхідного ступеня зв'язку між компаніями;
Угода злиття-поглинання: неправильний вибір цільового об'єкта покупки;
Помилка у виборі партнера, невірна оцінка його привабливості на ринку;
Позов невірної оцінки необхідного обсягу інвестицій, необхідних для здійснення спільних проектів.
Ризики взаємодії з зовнішнім середовищем:
Репутаційний ризик;
Ризик зниження стійкості об'єднаних компаній (альянсу);
Зв'язок з антимонопольним регулюванням, особливо для угод поглинання;
Зміна в законодавстві і в податковій системі, особливо для поглинання і альянсів з іноземними копання;
Ризик зміни зовнішньоекономічної політики країни-учасниці альянсу.
Ризики, пов'язані з ресурсами альянсів:
Фінансові ризики;
Операційні ризики (при здійсненні повсякденної діяльності, пов'язані зі злиттям та поглинанням).
Інфраструктурні ризики:
Технологічні ризики, пов'язані з несумісністю технологій;
Ризики невідповідності корпоративної культури;
Зниження лояльності персоналу (злиття-поглинання);
Ризик зміни якості бізнес-процесу,
Особливість ризиків відносин в альянсі в тому, що їх неможливо розділити на складові частини стосовно конкретної компанії, всі ризики розглядаються як сукупні.
Ризики посилення конкуренції в умовах спаду.
Основні операційні ризики фінансових організацій.
Операційний ризик - це ризик виникнення збитків через неефективні або руйнівних внутрішніх процесів, дії людей, помилкового функціонування інформаційних систем і технологій, а також в результаті зовнішній чинників. Причини операційних ризиків:
недостатня кваліфікація персоналу;
неправильний розподіл функцій усередині організації;
відсутність необхідних потужностей для здійснення діяльності;
недооцінка існуючих загроз;
відсутність ефективної системи контролю;
відсутність ефективної системи захисту інформації та власності.
Операційний ризик завжди є специфічним, тобто масштаби його прояви, сила і сфера впливу унікальні для кожної організації. Наслідки операційних ризиків:
неможливість здійснення стратегії;
фінансові збитки і неможливість здійснення основних операцій в заданий термін;
збільшення. персоналу;
внутрішнє і зовнішнє шахрайство;
порушення технологічного процесу діяльності організації.
Процедура управління операційними ризиками:
розробка ефективної системи контролю фінансового стану організації та інформаційної безпеки;
розробка безперервного бізнес-процесу;
лояльність персоналу до організації;
передача стороннім компаніям непрофільних процесів діяльності при здійсненні аутсорсингу.
Поділяються на:
Ризики фінансових систем;
Ризики промислових організацій.
Особливості операційних ризиків для фінансових організацій:
важко віддільні від фінансових ризиків;
мають уповільнений характер дії. але здатні приводити до суттєвих наслідків;
Здатні приводити до негативних наслідків;
Супроводжують всім фінансовим операціям;
Впливають не тільки на власний капітал компанії, але і на залучені кошти.
Особливості промислового ризику:
найбільш важливим для організації є ризик систем і технологічні ризики;
через специфіку організації операційні ризики можуть викликати психологічні та екологічні ризики;
Операційні ризики промислових підприємств є частково запланованими і включеними в можливі витрати організації;
Ризик упущеної вигоди для промислової компанії менш актуальне, ніж для фінансової;
Операційні ризики в промислової компанії можна успішно контролювати.
Навігація по сторінці: