53. Функції І РОЛЬ КРЕДИТУ
1. перерозподільна функція. В умовах ринкової економіки кредит переміщує грошовий капітал з одних сфер господарської діяльності в інші, забезпечуючи останнім більш високий прибуток. Цей перерозподільчий процес зачіпає не тільки вартість валового продукту і національного доходу, а й національного багатства в окремі періоди.
Держава повинна здійснювати регулювання кредитних відносин з метою забезпечити залучення кредитних ресурсів у виробництво.
2. Функція економії витрат обігу. Мобілізуючи тимчасово вивільнені кошти в процесі кругообігу промислового і торгового капіталу, кредит дає можливість заповнити недолік власних фінансових ресурсів у окремих підприємств. Підприємство нерідко звертається до кредиту, щоб забезпечити себе необхідною кількістю оборотних коштів. В результаті прискорюється оборотність капіталу у господарюючого суб'єкта. В цілому забезпечується економія загальних витрат обігу.
3. Функція заміщення готівки кредитними. Кредит прискорює не тільки товарне, а й грошовий обіг, витісняючи з нього готівку. В результаті заміни готівки безготівковими операціями спрощується механізм економічних відносин на ринку, прискорюється грошовий оборот.
4. Функція прискорення концентрації капіталу. Розвиток виробництва супроводжується процесом концентрації капіталу. Позиковий капітал дає можливість підприємцю розширити масштаби виробництва і додатковий прибуток. Зосередження капіталу навіть у невеликих масштабах приносить позитивні економічні результати і в російських умовах.
5. Стимулююча функція. Кредитні відносини, якими передбачено повернення тимчасово запозиченої вартості з приростом у вигляді відсотка, спонукають позичальника до більш раціонального використання позики, до більш раціонального ведення господарства при отриманні позики.
В економічному розвитку країни кредит відіграє істотну роль, яка характеризується тими результатами, які з'являються при його функціонуванні для всіх учасників товариства: приватних осіб, господарюючих суб'єктів, держави. Вона проявляється при здійсненні всіх форм кредиту різними шляхами:
1) перерозподілом матеріальних ресурсів в інтересах розвитку виробництва і реалізації продукції при наданні та мобілізації коштів фізичних і юридичних осіб;
2) впливом на безперервність процесів виробництва і реалізації продукції;
3) участю в розширенні виробництва, коли кредитні ресурси використовуються як джерело збільшення основних засобів, капітальних витрат;
4) прискоренням отримання споживачем товарів, послуг, житла за рахунок позикових коштів;
5) регулюванням готівкового та безготівкового грошового обороту. Банк Росії, будучи монополістом у сфері емісії готівки діне, організовує їх обіг, а також керує безготівковими розрахунками, що здійснюються кредитною системою, стимулює, таким чином, весь виробничий процес.
54. Основні принципи КРЕДИТУ
Кредитні відносини в економіці функціонують відповідно до основних принципів, які поряд з елементами кредиту розкривають його сутність. Основні принципи кредиту: повернення, терміновість, платність, забезпеченість, цільовий характер, диференційованість.
Повернення кредиту означає необхідність своєчасного повернення коштів кредитору після завершення їх використання в господарстві позичальника. Позичальник не може розпоряджатися отриманим кредитом як своїм власним капіталом. Він зобов'язаний повернути отриману суму шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок кредитора, що забезпечує йому можливість продовжити комерційну діяльність.
Кредит повертається в той момент, коли вивільнені кошти дають можливість ссудополучателю повернути кошти, отримані в тимчасове користування. Процес повернення важливий і для кредитора, і для позичальника.
Терміновість кредиту передбачає, що повертати позичальнику суму позики слід не в будь-який прийнятний для нього час, а в точно певний термін, встановлений кредитним договором. Порушення терміну повернення кредиту є для кредитора підставою застосувати до позичальника економічних санкцій у формі збільшення відсотка, що стягується, а при подальшій відстрочці (в Росії - понад три місяці) - надання фінансових вимог в судовому порядку. Виконання терміну для позичальника - це гарантія отримання кредиту.
Платність кредиту виражає необхідність оплати позичальником права на використання кредитних ресурсів. Економічна суть плати за кредит проявляється у фактичному розподілі додатково отриманого при використанні позики доходу між позичальником і кредитором. Платність кредиту виступає в формі позичкового відсотка.
Забезпеченість кредиту - необхідний захист майнових інтересів кредитора від можливого порушення позичальником прийнятих в договорі зобов'язань. Цей принцип на практиці знаходить вираз у таких формах, як позика під заставу товарно-матеріальних цінностей або під фінансові гарантії у вигляді цінних паперів. Особливо важливий він в період загальної економічної нестабільності.
Цільовий характер кредиту використовується для більшості кредитних відносин і виражає необхідність цільового використання коштів кредитора. Зазвичай в кредитному договорі обмовляється конкретна мета використання отриманої позики. За допомогою такого умови кредитор не тільки контролює дотримання кредитного договору, але також і отримує впевненість у поверненні позики і відсотків, т. Е. Виконання цього принципу є додатковим забезпеченням кредиту. Порушення даного зобов'язання може стати підставою для дострокового відкликання кредиту або введення підвищеного (штрафного) позичкового відсотка.
Основні принципи кредиту використовуються учасниками кредитних відносин (позичальниками і кредиторами) для впливу на всі стадії виробничого циклу.
55. Основні форми І ВИДИ КРЕДИТУ
Форми кредиту тісно пов'язані з його структурою і певною мірою з сутністю кредитних відносин. Елементами структури кредиту є кредитор, позичальник і позичена вартість, тому форми кредиту можна розглядати в залежності від характеру: кредитора і позичальника; позиченої вартості; цільових потреб позичальника.
Залежно від позиченої вартості розрізняють товарну, грошову і змішану (товарно-грошову) форми кредиту.
Залежно від того, хто в кредитній угоді є кредитором, виділяються наступні форми кредиту: банківська, господарська (комерційна), державна, міжнародна, громадянська (приватна, особиста).
Форми кредиту можна також розрізняти залежно від цільових потреб позичальника. У зв'язку з цим виділяються дві форми кредиту: продуктивна і споживча. Продуктивна форма кредиту пов'язана з особливістю використання отриманих від кредитора засобів. При цій формі кредиту позики використовуються на цілі виробництва та обігу, на продуктивні цілі.
Споживча форма кредиту, на відміну від його продуктивної форми, використовується населенням на цілі споживання, такий кредит не направляється на створення нової вартості, а повинен задовольнити споживчі потреби позичальника.
В окремих випадках використовуються і інші форми кредиту, зокрема: пряма і непряма; явна і прихована; стара і нова; основна (переважна) і додаткова; розвинена і нерозвинена і ін.
Пряма форма кредиту відображає безпосередню видачу позички її користувачеві без опосередковуваних ланок. Непряма форма кредиту виникає, коли позика береться для кредитування інших суб'єктів.
Під явною формою кредиту розуміється кредит на заздалегідь обумовлені цілі.
Прихована форма кредиту виникає, якщо позика використана на цілі, передбачені взаємними зобов'язаннями сторін.
Стара форма кредиту може модернізуватися, здобувати сучасні риси.
До нових форм кредиту можна віднести лізинговий кредит.
Основна (переважна) форма сучасного кредиту - грошовий кредит, у той час як товарний кредит виступає в якості додаткової форми.
Розвинена і нерозвинена форми кредиту характеризують ступінь його розвитку.
Вид кредиту - це більш детальна його характеристика по організаційно-економічними ознаками.
Кредит розподіляється на види залежно від галузевої спрямованості (промисловий, сільськогосподарський, торговий).
Класифікація кредиту обумовлена також об'єктами кредитування.
Класифікація кредиту за видами залежить і від його забезпеченості. За характером забезпеченості виділяють позички, що мають пряме і непряме забезпечення. За ступенем забезпеченості можна виділити кредити з повним (достатнім), неповним (недостатнім) забезпеченням.
Класифікується кредит і в залежності від терміновості кредитування. Виділяють короткострокові, середньострокові і довгострокові позики.
Кредит можна класифікувати за видами і залежно від платності його використання. Виділяють платний і безкоштовний, дорогий і дешевий кредити.
У світовій банківській практиці використовуються й інші критерії класифікації кредитів. Зокрема, кредити можуть ділитися на позики, що видаються в національній та іноземній валюті, юридичним і фізичним особам, і ін.