Чек скарбника (cashier's check) - чек, який має підпис скарбника банку і виписаний на банк (для погашення зобов'язань банку, купівлі обладнання для власних потреб і так далі). Ці чеки надійні й охоче приймаються в обороті.
Ще один специфічний момент - пріостоновка платежу по чеку (stop payment). Чекодавець має право повідомити банк про відмову від оплати вже виданого чека. Крім того, банк не має права оплачувати чек, якщо він отримав відомості про смерть або банкрутство чекодавця.
Відмінності чека від переказного векселя:
ü чек оплачується за пред'явленням, вексель же може бути як представницькими, так і терміновим документом;
ü чек виписується на банк, вексель - ні;
ü чек ніколи не акцептуется банком, вексель же повинен бути акцептований платником;
ü чеки в переважній масі не перебувають в обігу (хоча і можуть передаватися за індосаментом), а прямо пред'являються в банк до оплати; векселі ж звертаються, переходячи від одного власника до іншого;
ü особа, яка видала вексель, звільняється від відповідальності, якщо вексель не пред'явлено платникові протягом короткого проміжку часу (так як затримка збільшує можливість зловживань); по чеку ж банк залишається відповідальним у межах 6-ти років з моменту виписки (Великобританія);
ü чек може бути підданий Кроссирование, вексель - ні;
ü якщо підпис на чеку фальсифікований, банк може відмовитися від його оплати; підробка ж підписи векселедавця не звільняє акцептанта від обов'язку сплатити вексель.
Оплата чека - відповідальна операція для банку. Чеки можу бути підроблені, мати різні дефекти. Ризик, пов'язаний з видачею і оплатою чеків, може бути істотно знижений завдяки гарантійній чекової картки (check guarantee card). Вона свідчить про те, що:
ü клієнт банку може отримати готівку за чеком в межі до 50 ф.ст. за один раз в будь-якому відділенні даного банку (а не тільки в тому, де ведеться рахунок клієнта);
ü чек, виданий клієнтом, буде оплачений незалежно від стану його рахунку та наявності на ньому достатньої суми.
Наявність гарантійної чекової картки відкриває великі можливості для зловживань, оскільки оплата чека гарантується банком. Тому банки намагаються видавати картку тільки тим клієнтам, які довели свою чесність і відповідальність в операціях з банком.
Кліринг чеків. Розрахункові палати.
Чекові звернення з необхідністю породжує взаємні претензії банків друг до друга. Наприклад, клієнт банку А заплатив чеком в 100 дол. Клієнту банку Б, що знаходиться в тому ж місті. Той здав чек в банк Б на інкасо. Одночасно інший клієнт банку Б виписав чек на 90 дол. На користь клієнта банку А, і останній здав його в свій банк для стягнення. Виникають взаємні вимоги: А повинен Б 100 дол. А Б повинен А 90 дол. Природно, що суму в 90 дол. Можна зарахувати і обмежитися сплатою залишку в 10 дол. На практиці цей залік пов'язаний з великими технічними труднощами, так як вимоги друг до одному у великому фінансовому центрі мають десяток і більш банків. У цій ситуації без спеціальних розрахункових організацій не обійтися. З цією метою створюються клірингові, чи розрахункові палати (clearing house), які виконують взаємні заліки вимог банків один до одного.
Можливі кілька способів клірингу (безготівкового заліку):
ü всередині одного банку;
ü через місцеві розрахункові палати;
ü через мережу банків-кореспондентів;
ü через розрахункову мережу центрального банку.
Малюнок A. Можливі способи клірингу.
Розглянемо роботу розрахункової палати на прикладі Нью-Йоркській клірингової палати, на яку припадає понад 50% всієї суми оборотів по клірингу чеків в країні. Ця палата заснована в 1853 році.
Членами Нью-Йоркській клірингової палати складаються 12 банків (в 1945 році було 24 члени). Це найбільші банки, що мають більше 90% всіх активів. Банки, які не є членами палати, інкасують чеки та інші платіжні документи через банки-члени палати.
Розрахункова палата виробляє залік лише за чеками, виставленим на банки-члени палати. У кожному банку є особливий кліринговий відділ, куди надходять чеки, які беруть участь в механізмі взаємного заліку. На протязі робочого дня чеки, що надійшли в касу банку або поштою, сортуються по банкам-членам палати. Вони формуються в пачки по кожному окремому банку; до пачці додається список з переліком чеків, сумами і загальним підсумком. До кінця дня - пачки чеків зі спеціальними кур'єрами відсилаються в клірингову палату.
Раніше вся ця підготовча робота здійснювалася вручну - сьогодні ж це один з найбільш високомеханізованих ділянок в банку.
До моменту закінчення роботи банків (до 5 години вечора) в палаті починається прийом інкасуються чеків. Кожен банк доставляє пачки чеків виставлених на інші банки, і отримує копію переліку з розпискою про вручення. Пачки сортуються і розкладаються по осередках банків-платників. Прийом триває до двох годин ночі. Після півночі (і до 8 години ранку) починають прибувати посильні банків за отриманням чеків, виставлених на них. О третій годині ранку видача припиняється і сейф опечатується. Стався нічний обмін чеків, на який припадає 70% всіх добових оборотів по клірингу. Це приблизно 2-2.5 тонни чеків.
Вранці проводиться ще три обміну - в 8, 9 і 10 годин. О 10 годині відбувається підсумковий залік за попередні 24 години. (Крім чотирьох обмінів чеків в Нью-Йоркській розрахунковій палаті щодня відбувається ще один залік повернутих чеків, один залік облігацій і купонів з наступними термінами платежу і три обміну акціонерних сертифікатів.)
Остаточний розрахунок проводиться через федеральний резервний банк Нью-Йорка, який також є членом розрахункової палати. Після закінчення денного заліку розрахункова палата складає спеціальний меморандум, який служить підставою для бухгалтерських проводок по резервним рахунках банків у центральному банку. К13 годинах дня федеральний резервний банк посилає палаті підтвердження, що проводки зроблені. Не покрита взаємним розрахунком частина становить, як правило, 10-20% всього обороту по клірингу чеків. Взаємний залік дає величезну економію коштів і часу, в порівнянні з тим, що якби кожен банк розраховувався з усіма іншими банками окремо.
Приблизно четверта частина всіх чеків направляється для заліку в банки-кореспонденти. У цих банків при отриманні чеків на інкасо теж є кілька варіантів:
ü внутрішній залік;
ü посилка іншому банку-кореспонденту;
ü посилка в розрахункову палату;
ü посилка до федерального резервний банк.
Нарешті - кліринг через систему ФРС, яка здійснює залік в загальнонаціональному масштабі, дебетуючи і кредитуючи резервні рахунки кредитних установ. Якщо залік відбувається між банками різних резервних округів, то використовується Межокружной розрахунковий фонд (Interdistrict Settlement Fund).