Банк є елементом банківської системи. Банківська система характеризується наступними ознаками:
- включає елементи, підлеглі певної єдності, що відповідають єдиним цілям;
- має специфічні властивості;
- здатна до взаємозамінності елементів;
- є динамічною системою;
- виступає як система «закритого» типу, свідченням чого є наявність «банківської таємниці» (не можна давати інформацію про залишки коштів на рахунках клієнтів і їх русі);
- володіє характером саморегулювальної системи;
- є керованою системою.
Банківська система функціонує в рамках загальних і специфічних банківських законів, підпорядкована загальним юридичним нормам суспільства.
Існує кілька типів банківської системи: розподільна централізована; ринкова; система перехідного типу.
Банківська система ринкового типу характеризується наступним:
• відсутністю монополії держави на банки (КБ може бути заснований різними фізичними і юридичними особами);
• множинністю банків з децентралізованою системою управління;
• поділом емісійних і кредитних функцій: емісія готівки зосереджена в центробанку, кредитуванням юридичних та фізичних осіб займаються комерційні банки;
• є дворівневою (на відміну від однорівневої централізованої).
Перший рівень - центральний банк; другий рівень - комерційні банки та інші кредитні організації, що не мають статусу банку;
• держава не відповідає за зобов'язаннями банків, а банки - за зобов'язаннями держави;
• центральний банк підзвітний парламенту, комерційні банки - своїм акціонерам, спостережній раді, а не уряду.
Елементами банківської системи є:
2) спеціальні фінансові інститути, що виконують банківські операції, але не мають статусу банку;
3) додаткові установи, що утворюють банківську інфраструктуру і забезпечують життєдіяльність кредитних інститутів.
Банки можна класифікувати за різними ознаками:
• за формою власності: державні, приватні, змішані. Державна форма власності найчастіше відноситься до центральних банків;
• по організаційно-правовій формі: господарські товариства відкритого і закритого типу (за російським законодавством: ТОВ, ТДВ, АТ);
• по функціональному призначенню: емісійні, депозитні, комерційні;
• за характером виконуваних операцій: універсальні, спеціалізовані (з галузевої і функціональної спеціалізацією);
• за кількістю філій: безфіліальні, ібагатофіліальних. Найбільше число філій в Росії має Ощадний банк РФ (понад три тисячі);
• за сферою обслуговування: регіональні, міжрегіональні, національні, міжнародні;
• за масштабами діяльності: малі, середні, великі, банківські консорціуми, міжбанківські об'єднання;
• за розмірами капіталу: менше 1 млн євро, 1-5 млн євро, понад 5 млн євро .;
• за ступенем самостійності: самостійні, дочірні, сателіти, консорціональной, уповноважені, філії банків.
Банки спеціального призначення (уповноважені) виконують основні операції за вказівкою органів виконавчої влади, здійснюють фінансування певних державних програм. Уповноваженими є також банки, які отримали ліцензію на здійснення валютних операцій (уповноважені агенти валютного контролю).
Консорціональной називають банки, які мають як мінімум двох учасників, жоден з яких не володіє контрольним пакетом акцій. Банк-сателіт (кишеньковий банк) - це банк, статутний капітал якого сформований в основному з коштів засновників, які є основними (найбільшими) клієнтами банку. Такі засновники мають можливість приймати рішення, які суперечать інтересам основної маси клієнтів і самого банку.
Комерційний банк є кредитну організацію, що має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції:
1) залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб (депозитні операції);
2) розміщення зазначених залучених ресурсів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, терміновості і платності (кредитні операції);
3) відкриття і ведення банківських рахунків фізичних і юридичних осіб (розрахункові операції).
Перелік банківських операцій та угод наводиться в законі РФ "Про банки і банківську діяльність". Там же дається характеристика поняття небанківські кредитні організації, до яких відносяться організації, що мають право здійснювати одну або кілька банківських операцій відповідно до отриманої від Центрального Банку Росії ліцензії (наприклад, клірингові центри). Допустимі поєднання банківських операцій, що виконуються небанківськими кредитними організаціями, визначаються Банком Росії.
До елементів банківської системи відносять і банківську інфраструктуру: підприємства, агентства та служби, які забезпечують життєдіяльність банків: інформаційне, методичне, наукове, кадрове забезпечення, зв'язок та інше.