Як платити податки інтернет-фрілансеру з заробітку за кордоном?
Доброго дня. Мене звати Андрій, 29 років. Я вже четвертий рік працюю фрілансером-перекладачем із зарубіжними клієнтами з усього світу. Зібралася вже досить стабільна база клієнтів, дохід близько 100-200 тисяч рублів на місяць, коли як. Проблема в тому, що офіційно я безробітний і у мене немає абсолютно ніяких договорів з роботодавцями, тим більше вони з інших країн. Оплату отримую або на paypal, або інші системи електронних платежів. Більше двох років виходило виводити кошти на свій розрахунковий рахунок і не було ніяких проблем. Але доходи стали рости і банк зажадав обгрунтування доходу, зацікавилася податкова. Довести доходи я офіційно ніяк не можу, ніяких контрактів і т.д. у мене немає. Я просто виконую роботу, мені її оплачують. Так простіше і роботодавцю і мені. Виходить, що прибуток у мене незаконна. Але приховувати податки не хочу, готовий виплачувати. Та й не вийде, виведення коштів з електронних гаманців йде в будь-якому випадку на розрахунковий рахунок. Виникає питання, як можна узаконити такий вид заробітку в інтернеті і офіційно платити податки? Розгляну будь-які варіанти. Дякуємо.
уточнення клієнта
Спасибі всім за відповіді. Власне організувати ІП - це не проблема. Проблема, це довести, що мій реальний дохід відповідає тому, який я декларую і вказати джерела доходу. Є доходи, які проходять офіційно через сайт фріланс-послуг, але з більшістю моїх замовників я працюю просто поштою. Це абсолютно різні клієнти, є наприклад, промислові компанії з Австрії, для яких я виконую переклади інструкцій на обладнання. Вони вже переконалися в якості моїх робіт і звертаються до мене безпосередньо поштою. Створення офіційного міжнародного договору для таких компаній досить важко, або ніхто просто не хоче цим займатися, тому просто платять електронними грошима, а у себе витрати декларують як витрати на проект. Є компанії, які розробляють програмне забезпечення, є цілі сайти навіть. Але факт в тому, що їм всім не вигідно складати офіційні міжнародні договори. Власне, навернео тому вони і звертаються до Фріланс-сайтам. Питання в тому, як мені при здачі податкової відомості мені довести, що у мене дійсно такий дохід, а не більше, наприклад? Адже запросити можуть запросто. Та й ІП ніби як повинен офіційно вести бухгалтерію. А як я її буду вести, якщо ніяких звітних паперів немає?
Відповіді юристів (12)
Ви коли реєструвалися на сайті повинні були підписати угоду користувача, воно для вас і є підставою для отримання грошей.
Природно, що ви не зможете укладати з кожним замовником договір надання послуг. Це просто не зручно.
В принципі навіть при відсутності договору даний дохід підлягає оподаткуванню і є законним.
Згідно ст.209 НК РФОб'ектом оподаткування визнається дохід, отриманий платниками податків:
1) від джерел у Російської Федерації і (або) від джерел за межами Російської Федерації - для фізичних осіб, які є податковими резидентами Російської Федерації;
2) від джерел в Російській Федерації - для фізичних осіб, які не є податковими резидентами Російської Федерації.
Вам зручніше буде відкрити ІП на ССО 6% і платити 6% від доходу, а не 13%.
Є питання до юриста?
Вітаю, Андрій! Рекомендував би Вам в кожному випадку виконання роботи укладати з Вашими клієнтами договір шляхом обміну електронними підписаними примірниками, що потрібно передбачити в тексті договору, так само як і акт виконаних робіт. У тих випадках де укладення договору з різних причин не представляється можливим, просити клієнтів вказувати підставу платежу «за послуги. », В такому випадку у Вас буде з'являтися необхідну дозвільну документацію, яку при необхідності надати компетентним органом. Питання про реєстрацію Вас як ІП залишаю відкритим. Декларацію про Ваших доходах подавати потрібно і починайте платити податки з доходів від трудової діяльності самостійно. Сподіваюся моя відповідь буде Вам корисний, вдалого дня
Місто не вказано
Відсутність договору не є перешкодою для оплати податків. Досить заповнити декларацію форми 3-ПДФО і по ній виплатити податки. в ній вказати доходи, отримані від робіт і заплатити податки.
У разі якщо банк попросить документи по доходах, досить буде надати угоду користувача з ресурсом. від якого ви працюєте. Іноді замість користувальницької угоди може бути публічна оферта. Цього буде досить
У Вашому випадку все дуже просто, реєструєтеся в якості індивідуального підприємця, вибираєте спрощену систему оподаткування зі ставкою 6% від доходу.
Після відкриваєте розрахунковий рахунок для ведення підприємницької діяльності, на який і будуть надходити гроші з електронних гаманців.
При цьому зі своїми клієнтами складайте договору, їх можна підписувати через електронну пошту, використовуючи відскановані договору.
У разі якщо у банку виникне питання про джерела надходження грошових коштів, будете надавати дані договору.
Добрий день. Найідеальніший варіант скласти типовий договір, щоб можна було міняти тільки дані замовника і підписувати його із замовником. Але в цьому випадку бажано зареєструвати ІП допустимо, так як у Вас підприємницька діяльність виходить, тобто стабільний дохід протягом тривалого часу.
Ви безпосередньо працюєте із замовниками або через сайт?
уточнення клієнта
Дякую за відповіді. Ось це хороше запитання. Я вже написав вище уточнення, вкажу ще раз тут. Спасибі всім за відповіді. Власне організувати ІП - це не проблема. Проблема, це довести, що мій реальний дохід відповідає тому, який я декларую і вказати джерела доходу. Є доходи, які проходять офіційно через сайт фріланс-послуг, але з більшістю моїх замовників я працюю просто поштою. Це абсолютно різні клієнти, є наприклад, промислові компанії з Австрії, для яких я виконую переклади інструкцій на обладнання. Вони вже переконалися в якості моїх робіт і звертаються до мене безпосередньо поштою. Створення офіційного міжнародного договору для таких компаній досить важко, або ніхто просто не хоче цим займатися, тому просто платять електронними грошима, а у себе витрати декларують як витрати на проект. Є компанії, які розробляють програмне забезпечення, є цілі сайти навіть. Але факт в тому, що їм всім не вигідно складати офіційні міжнародні договори. Власне, напевно тому вони і звертаються до Фріланс-сайтам. Питання в тому, як мені при здачі податкової відомості мені довести, що у мене дійсно такий дохід, а не більше, наприклад? Адже запросити можуть запросто. Та й ІП ніби як повинен офіційно вести бухгалтерію. А як я її буду вести, якщо ніяких звітних паперів немає?
Шановний Андрію, в вашому випадку слід подати в ИФНС податкові декларації за формою 3-ПДФО за останні три роки і сплатити податки за ставкою 13%
При цьому ИФНС вправі залучити Вас до відповідальності за прострочення подання декларацій
1. Неподання у встановлений законодавством про податки і збори термін податкової декларації до податкового органу за місцем обліку
тягне за собою стягнення штрафу в розмірі 5 відсотків не сплачена у встановлений законодавством про податки і збори термін суми податку, що підлягає сплаті (доплату) на основі цієї декларації, за кожний повний або неповний місяць з дня, встановленого для її подання, але не більше 30 відсотків зазначеної суми і не менше 1 000 рублів.
Так само рекомендую Вам зареєструвати ІП з ССО 6% і звітувати про ваші доходи щорічно.
Крім того з урахуванням того, що дохід ви отримуєте в валюті, то і податкову базу ви повинні розраховувати за курсом ЦБ РФ на день надходження грошових коштів на ваш електронний гаманець
Питання в тому, як мені при здачі податкової відомості мені довести, що у мене дійсно такий дохід, а не більше, наприклад?
Андрій
Вам не треба вказувати джерела доходу, ви просто декларуєте суму
Адже запросити можуть запросто. Та й ІП ніби як повинен офіційно вести бухгалтерію. А як я її буду вести, якщо ніяких звітних паперів немає?
Андрій
ІП на ССО не зобов'язаний вести бухоблік, IP веде тільки книгу обліку доходів і витрат.
Платники податків зобов'язані вести облік доходів і витрат для цілей обчислення податкової бази по податку в книзі обліку доходів і витрат організацій та індивідуальних підприємців, які застосовують спрощену систему оподаткування, форма і порядок заповнення якої затверджуються Міністерством фінансів Російської Федерації.
Ви можете скласти абсолютно простий договір на надання послуг, навіть на 1-2 сторінки. Прописати боку, нехай навіть це і іноземні особи, вказати що договір на російській мови (або скласти договір на двох мовах), і до даного договору застосовується законодавство РФ. Підпишіть даний договір, відправте скан, після цього сторона підпише договір, сканує і відправить його по електронній пошті. Так само пропишіть в даному договорі, що він підписується саме таким способом.
Подібний договір цілком підійде для податкової і банку.
Можете просто звітувати по доходах без договорів. Або частину, які йдуть через сайт, по оферті або договором з сайтом, частина як дохід фіз. осіб без вказівки звідки.
Питання в тому, як мені при здачі податкової відомості мені довести, що у мене дійсно такий дохід, а не більше, наприклад?
Андрій
Це не Ви повинні доводити, а податкова, якщо вважає, що ви занизили суму доходу, приховали його від оподаткування і недоплатили податок. Ви не зобов'язані підтверджувати документально, що ніде ніяких доходів більше не отримували, та це й неможливо - не будете ж ви виписки по всіх рахунках у всіх банках докладати щоразу до декларації, щоб інспектор не запідозрив у чомусь. Ви просто ведете облік в книзі обліку доходів і витрат, здаєте декларації, якщо податкова виявляє доп. дохід і може його довести - вона донараховує податок, а спростовувати голослівні припущення, що ви не весь дохід задекларували, ви не зобов'язані.
Місто не вказано
Та й не вийде, виведення коштів з електронних гаманців йде в будь-якому випадку на розрахунковий рахунок. Виникає питання, як можна узаконити такий вид заробітку в інтернеті і офіційно платити податки? Розгляну будь-які варіанти.
Андрій
варіант найпростіший:
1. Створюєте ІП, у Вашому випадку це найпростіший і найвигідніший варіант.
2. Відкриваєте рахунки в банках - рублів і валютний
3. створюєте свій сайт (абсолютно простий сайт), там все Ваші дані та інформація про надання послуг + там контакти з використанням Вашої ел пошти. На сайті Ваш типовий договір.
4. Чи укладаєте договір з сервісом, який надає платежі, наприклад, ось
Безсумнівно вам варто зареєструвати ІП на ССО 6% це найкращий варіант.
Доповню відповіді колег. Якщо ви будете декларувати всі свої доходи, то ніяких проблем з податковою у вас не буде. Хіба що якщо раптом вам надійдуть кошти не мають відношення до вашої діяльності, наприклад переклад від родича, то доведеться доводити, що це не ваш дохід, оподатковуваний податком. Фактично ж, відсутність документів (договорів, актів) підтверджують ваш дохід ніяких податкових наслідків само по собі не несе. (Якщо всі доходи задекларовані).
Ці ж документи підійдуть і для податкової, можна надати їх для уникнення суперечок.
Шукаєте відповідь?
Запитати юриста простіше!
Задайте питання нашим юристам - це набагато швидше, ніж шукати рішення.