Одним з видів заборонених в ісламі фінансових операцій є договір, що містить в собі елементи «риба», тобто лихварства, на якому побудована сучасна банківська система. Мусульманам суворо заборонено вкладати гроші з наміром отримання гарантованого відсотка від капіталу. Про це свідчать численні аяти Корану і хадіси посланника Аллаха (мир йому і благословення Аллаха). Як приклад достатньо привести аят: «О ті, які увірували! Бійтеся Аллаха і не беріть решту лишку, якщо тільки ви є віруючими. Але якщо ви не зробите цього, то знайте, що Аллах і Його Посланник оголошують вам війну. А якщо ви покаєтеся, то вам залишиться ваш початковий капітал. Ви не вступите несправедливо, і з вами не надійдуть несправедливо »(сура« Корова », аяти 278-279).
"Як же так? - можуть заволати немусульмани. - Як ви збираєтеся засновувати великі компанії, будувати багатомільйонний бізнес або просто купувати дорогу машину, не оформляючи кредит в банку? І чи можете ви взагалі говорити про вигідні вкладення своїх грошей, якщо не вкладаєте їх в надійні банки, де ваші гроші ростуть під 10-12% річних? Ви приречені залишитися бідними, якщо відмовитеся від традиційної банківської системи! »
По-друге, в ісламі є своя система інвестування та залучення капіталу, яка замінює мусульманам заборонені лихварські операції і пропонує легкий шлях до збагачення. Однією з частин цієї системи є мудараба, про яку піде мова далі.
На жаль, багато мусульман ніколи не чули про те, що таке мудараба, і вже тим більше не практикували її. Мудараба, або, іншими словами, інвестування - це фінансова операція, коли особа, яка має капітал, надає його іншій особі, що володіє бізнесом або бізнес-планом, з метою обороту грошей і отримання прибутку, яка обговорюється при укладанні договору.
Простіше кажучи, якщо у вас є гроші, але немає будь-якого бізнесу або вміння вести справи, ви можете надати ці гроші своєму другові, який займається бізнесом або має план, для того щоб збільшити ваш капітал.
«А в чому різниця між мудараба і лихварством, якщо в обох випадках людина вкладає гроші і отримує певний відсоток з капіталу?» - запитаєте ви. Істотна різниця, через яку мудараба дозволена в ісламі, - це наявність ризику втрати вкладених грошей, на відміну від лихварства, коли повернення грошей і прибутку гарантований.
Далі детально розглянемо всі необхідні умови, які потрібно дотримуватися при укладанні договору мудараба і в подальшому веденні бізнесу.
Основи і умови договору мудараба
Мудараба, як і інші види договорів в ісламі, має свої обов'язкові складові, при відсутності або порушенні яких стає недійсним.
Обов'язкові складові (аркани) договору мудараба зводяться до трьох: формулювання договору, дві сторони і капітал.
1.Формуліровка договору. Вона повинна прозвучати або бути записаною в формі, що виражає надання першої стороною капіталу другій стороні з метою заняття бізнесом, а також словами, підтверджують згоду на цей договір від другої сторони. Наприклад: «Я даю тобі гроші під мудараба, для того щоб ти займався бізнесом і ми розділили прибуток (наприклад) 50% - 50%».
Формулювання не повинна бути пов'язана з яким-небудь умовою, як, наприклад, наступ наступного місяця, або мати великий інтервал між пропозицією першої сторони і прийняттям договору другою стороною.
2.Две боку. Природно, при складанні договору повинно бути дві сторони. Перша сторона - це інвестор, який бажає вкласти гроші в бізнес і отримати прибуток. А друга сторона - працівник чи бізнесмен, який бажає отримати інвестування в свій проект або готовий бізнес.
3.Капітал. Наявність капіталу також є обов'язковим пунктом в договорі мудараба. У свою чергу, капітал має кілька умов. По-перше, необхідно, щоб сума капіталу була певною і зрозумілою. По-друге, капітал повинен бути в наявності і не повинен являти собою борг або знаходиться далеко абстрактну суму. По-третє, капітал повинен бути вручений другій стороні.
Крім обов'язкових складових є також умови, які обом сторонам необхідно дотримуватися протягом всього процесу мудараба. Таких умов три:
1. Відсутність обмежень. Інвестор не повинен перешкоджати купівлі будь-якого товару або ставити свої обов'язкові умови покупки, пов'язані з товаром, який цікавий особисто йому.
2.Участіе в поділі прибутку. Обидві сторони повинні отримати свої частки від прибутку, яка буде обговорюватися під час укладання договору. І перша, і друга сторона обов'язково повинні отримати хоч якусь частину від прибутку. Якщо ця умова не буде дотримана, як якщо буде обговорено, що весь прибуток отримає друга сторона або перша сторона, то договір буде вважатися порушеним.
До того ж прибуток повинна бути точно обговорена. Наприклад, інвестор отримує одну третину від прибутку, а працівник отримає дві третини від прибутку. До того ж цей прибуток має стосуватися тільки їх обох. Наявність третьої сторони, що не бере участь в процесі, не допускається.
Прибуток обов'язково повинна розглядатися в процентних частках. Не можна, щоб прибуток будь-якої сторони була фіксованою сумою.
3. Незалежність працівника. Інвестор не повинен ставити умови, які передбачають його участь в роботі, тому що це буде означати, що інвестовані в проект гроші залишаться в його руках, а ми раніше говорили, що капітал повинен бути у працівника, який буде сам розпоряджатися ним.
З перерахованого вище нам стало ясно, які обов'язкові складові повинні бути в договорі мудараба, а також які умови повинні дотримуватися, коли договір вступить в силу.
Тепер необхідно прояснити один важливий момент. На самому початку ми сказали, що мудараба відрізняється від лихварства тим, що несе в собі певний ризик. Що це за ризик? Цей ризик пов'язаний з тим, що якщо працівник, в чий бізнес інвестор вклав свої гроші, прогорить або втратить гроші або товар по не залежної від нього причини, він не повертає інвестору капітал. Це і є той самий ризик, який потрібно враховувати при складанні договору.
А тепер, для того щоб було зрозуміліше, пояснимо договір мудараба на прикладі. Уявіть, що у вас є гроші, які лежать потихеньку в скрині і ніяк не збільшуються. В один день до вас приходить ваш друг і каже: «У мене є бізнес-проект. Мені потрібно 500 000 рублів, щоб купити товар, і приблизно два місяці, щоб його реалізувати. Я підрахував прибуток і твердо можу заявити, що через два місяці отримаю 240 000 рублей чистого прибутку. Я готовий запропонувати тобі одну третину від неї, тобто 80 000 рублей, якщо ти надаси мені капітал ».
Якщо ви погоджуєтеся і справи у вашого друга йдуть добре, то через два місяці ви отримуєте назад свій основний капітал - 500 000 рублів, а також прибуток у розмірі 80 000 рублей. А ваш партнер отримає свою частину прибутку в розмірі 160 000 рублей. Ви збільшили свій капітал майже на одну п'яту частину, а ваш друг отримав свій власний капітал, який зможе далі нарощувати.
Якщо якимось чином план вашого друга не спрацює або при форс-мажорних обставинах товар буде втрачено, він не повинен буде повертати вам капітал.
Хто цим серйозно займається?
Ісламського банкінгу в Росії, на жаль, поки немає. Але є багато прикладів зарубіжних банків, як ісламських, так і традиційних, з «ісламськими вікнами», які практикують операції з мудараба. Провідні позиції в цій сфері, природно, займають ісламські банки арабських країн, такі, як Abu Dhabi Islamic Bank або Islamic Development Bank. хоча є і європейські приклади, як Islamic Bank of Britain в Великобританії або Amana Mutual Funds Trust в США.
У Росії на даний момент є зачатки ісламського банкінгу в вигляді приватних фінансових організацій. Прикладом в Дагестані може служити фінансовий дім «Масраф». який практикує операції з мудараба, вкладаючи і приймаючи інвестиції. Це реальний приклад організації, яка отримує прибутку, а також допомагає отримувати її іншим і будувати бізнес.
Для того щоб зрозуміти величезну користь ісламських фінансів на прикладі мудараба, треба хоча б раз цим зайнятися. Якщо мусульманин підготує хороший бізнес-план, зможе його чітко презентувати і довести, що ризики в його плані мінімальні, знайдуться десятки бізнесменів, готових інвестувати в його справу. Це набагато краще, ніж брати гроші в борг, який часто ніхто не хоче давати. Практикуючи мудараба, мусульмани допомагають один одному збільшувати свої накопичення, заробляти капітал, не маючи ніяких грошей, збільшувати і починати виробництво, а також багато іншого.
З'явилися фінансові організації і ісламські банки говорять про те, що мудараба і ісламська економіка загалом досить затребувані, тому найближчим часом слід очікувати збільшення числа потенційних інвесторів в бізнес-проекти, пов'язані з мудараба, які допоможуть молодим мусульманам-бізнесменам заробити свої перші мільйони.
Іслам Абдуллаєв [islamcivil.ru]