Дану статтю я хочу присвятити розділу 1С 8.3 - «Грошові документи», а саме надходження грошових документів і їх видача.
Що таке грошові документи? Грошові документи - це документи, які організація вже придбала, але послуги з ним з боку постачальника ще не надані. Ці документи оплачені і зберігаються в касі підприємства. Облік грошових документів ведеться на рахунку 50.03.
До грошових документів належать талони на придбання ПММ. поштові марки, путівки, талони на харчування, авіа- і залізничні квитки і так далі.
Надходження грошових документів в 1С 3.0
Щоб оформити надходження грошових документів, в програмі існує документ «Надходження грошових документів».
Створимо і заповнимо його. Заходимо в меню 1С «Банк і каса» і натискаємо на посилання «Надходження грошових документів». Таким чином, ми перейдемо до списку документів надходження. У вікні зі списком натискаємо кнопку «Створити».
Переходимо до заповнення реквізитів документа. Закладка «Від кого»:
Рахунок обліку встановлюється за умовчанням автоматично, організацію вибираємо зі списку довідника «Організації» (якщо їх декілька).
Тепер потрібно вказати, від кого походить надходження. Це залежить від виду операції. Якщо вид операції «Надходження від постачальника», потрібно в полі «Контрагент» вибрати постачальника грошових документів. Якщо вид операції «Від підзвітної особи», вказуємо підзвітна особа - співробітника організації. Є ще вид операції «Інше». В цьому випадку в поле «Прийнято від» потрібно вибрати або фізична особа з довідника, або вписати туди постачальника вручну (для друку).
Рахунок кредиту вказуємо вручну. Наприклад, 76.09 «Інші розрахунки з дебіторами і кредиторами». Якщо вид операції «Інше», потрібно ще вказати субконто даного рахунку.
Перейдемо на закладку 1С 8.3 «Грошові документи». Тут за допомогою кнопки «Додати» вводимо список грошових документів, які до нас надходять.
Зауважу, що для зберігання списку номенклатури грошових документів на відміну звичного всім довідника «Номенклатура» в програмі створений окремий довідник. Він так і називається: «Номенклатура грошових документів». Натиснувши кнопку «Додати», саме в нього ми і потрапляємо. Це слід пам'ятати, так як бувають випадки, коли заносять грошові документи в довідник «Номенклатура», а потім при заповненні документа не можуть їх знайти.
Вибираємо грошовий документ, вказуємо кількість і вартість одиниці:
Документ заповнений. Проведемо його і подивимося, які проводки він сформував. Натискаємо кнопку «Провести».
Якщо проведення пройшло успішно, натискаємо кнопку. щоб подивитися проводки, які сформувала нам програма 1С:
Як видно, проводки сформувалися вірно - від постачальника (76.09) на рахунок грошових документів (50.03).
Видача грошових документів
Заходимо в меню 1С «Банк і каса», натискаємо на посилання «Видача грошових документів». У формі списку натискаємо кнопку «Створити».
Створення документа «Видача грошових документів» мало чим відрізняється від документа надходження. Так само вказуємо вид операції (тут за замовчуванням стоїть «Видача підзвітній особі»), організацію та інші реквізити:
На закладці «Грошові документи» вибираємо потрібні позиції номенклатури.
Проводимо документ і дивимося проводки:
На мій погляд, все вірно: Дебет 71.01, кредит 50.03.
Наостанок зауважу, що рахунок 50.03 - єдиний рахунок з групи «Каса», який має ознаки кількісного обліку. Тому в звітах ми можемо бачити залишки і обороти по цьому рахунку в кількісно-сумовому вираженні.