Банківський депозитний сертифікат - що це таке і особливості його застосування

Багато фізичні та юридичні особи, які мають вільний капітал, намагаються не тільки зберегти, але й примножити його. Для цього вони використовують різні інструменти, один з яких - депозитний або ощадний сертифікат.

Депозитний сертифікат видається в тому випадку, якщо вкладником є юридична особа.

Фізичним особам видаються ощадні сертифікати.

Право на видачу депозитних сертифікатів мають виключно банки. Період обертання даних цінних паперів, як правило, становить один рік. Якщо періоди погашення прострочені, депозитні сертифікати визнаються документами до запитання, які погашаються за першою вимогою власників.

У порівнянні зі строковими депозитами, сертифікати мають більш високі процентні ставки, оскільки вони не захищені АСВ (Агентством по страхуванню внесків).

Особливості видачі сертифікатів і умови погашення

Російські банки видають сертифікати не тільки в рублях, але і в іноземній валюті. Найбільшою популярністю користуються доларові сертифікати, оскільки вони менше схильні до інфляційним процесам, ніж рублеві. Оскільки депозитні сертифікати видаються під певні відсотки, їх розмір вказується при укладенні договору.

Методи виплати відсотків можуть бути наступними:

з фіксованою процентною ставкою;
з коливається процентною ставкою, прив'язаною до певного фінансового показника (наприклад, до ставки рефінансування).

Умови погашення сертифікатів у більшості банків однакові:

пред'явлені сертифікати, період дії яких не закінчився, погашаються повністю разом з виплатою відсотків;
пред'явлені сертифікати, період дії яких ещ е не завершений, погашаються повністю, але відсотки розраховуються за ставками згідно з умовами, на яких видані цінні папери;
сертифікати, пред'явлені внаслідок процедури поступки прав, погашаються повністю і з відсотками, при цьому деякі банки стягують певну комісію.

Види депозитних сертифікатів і їх переваги

Залежно від характеристик розрізняють такі види депозитних сертифікатів:

сертифікат на вимогу (з можливістю вилучення грошових коштів в будь-який час до закінчення періоду дії цінного паперу);
терміновий сертифікат (з можливістю вилучення грошових коштів в строго певний час).

Сертифікати можуть бути з виплатою і без виплати штрафів за дострокове отримання коштів.

Крім того, сертифікати бувають наступних видів:

іменні (з можливістю здійснення виплат виключно юридичній особі, зазначеному в якості вкладника);
на пред'явника (з можливістю здійснення виплат особі, яка подала сертифікат в банку).

Сертифікати на пред'явника можуть без праці звертатися на ринку цінних паперів, продаватися і купуватися на протязі всього періоду їх дії.

Прибутковість сертифікатів на пред'явника нижче, ніж іменних.

Використання депозитних сертифікатів має очевидні переваги:

отримання доходу шляхом розміщення в банку тимчасово вільних фінансових ресурсів;
отримання можливості передачі депозитного сертифіката на пред'явника іншій організації шляхом простого вручення;
отримання можливості поступки права іншої організації за іменним сертифікату в установленому порядку.

За допомогою даних цінних паперів організації мають можливість вкладати свої кошти, визначаючи періоди вкладень. Крім того, вони можуть продавати або передавати сертифікати раніше терміну в разі потреби.