Види банківських кредитів
Отримання кредиту - це позика грошей у борг у банку. Існують наступні види кредитів. Контокорентний кредит - кредит за спеціальним контокоррентному (поточному) рахунку. Контокорентний рахунок являє собою поєднання поточного і позичкового рахунків, він відкривається за спеціальним дорученням клієнта. На контокоррентном рахунку відображаються всі операції банку з клієнтом.
У формі контокорентного кредиту може бути наданий певний (обумовлений в кредитній угоді) ліміт грошових коштів, який визначається коштами позичальника, масштабами його діяльності, міцністю зв'язків з банком, основними характеристиками кредитоспроможності. Контокорентний кредит може надаватися із забезпеченням або без нього (бланковий кредит надається тільки першокласним позичальникам).
Раз на квартал або на півріччя банк проводить розрахунки, при цьому підраховується весь прихід і весь витрата коштів клієнта і визначається фактична сума кредиту по контокоррентному рахунку.
Схожа ситуація може мати місце і на поточних рахунках клієнта банку, вона називається овердрафт. Овердрафт - це одна з форм короткострокового банківського кредитування. Вперше з'явилася в Англії. Банк надає своєму клієнтові право розплачуватися чеками понад залишок на поточному рахунку. Подібне право надається найнадійнішим клієнтам. При цьому укладається додатковий договір, в якому фіксується граничний термін покриття боргу, що утворився, а також відсоток відрахувань банку за надання овердрафту.
В даний час ситуація овердрафту часто виникає при чекових формах розрахунків, використання кредитних карток.
Онкольний кредит (англ. On call - на вимогу) являє собою різновид контокорентного кредиту і видається зазвичай під заставу товарно-матеріальних цінностей або цінних паперів. У межах забезпеченого кредиту банк оплачує рахунки клієнта, отримуючи право погашення кредиту на першу свою вимогу за рахунок коштів, що надійшли на рахунок клієнта, а при їх недостатності - шляхом реалізації застави. Процентна ставка по онкольному кредиту нижче, ніж по звичайних банківських кредитах.
Кредитування під вексель. Вексель (нім. Wechsel - зміна, розмін) письмове боргове зобов'язання, що оформляється за нормами особливого (вексельного) законодавства, що видається позичальником кредитору. Вексель - універсальний платіжний, розрахунковий і кредитний документ, придатний для оплати товарів і послуг, надання короткострокових кредитів, отримання раніше виданих кредитів.
Простий вексель (соло) - свідоцтво, що містить письмен-ве безумовне зобов'язання векселедавця сплатити визначений-ну суму грошей пред'явнику векселя або особі, зазначеній у векселі, через встановлений термін або за пред'явленням.
Переклад-ної вексель (тратта) являє собою документ, що містить письмове безумовне вказівку векселедавця особі, на яку виставлений вексель (платникові), сплатити певну суму грошей власникові векселя або особі, зазначеній у векселі, через встановлений термін або на вимогу. Платником по просто-му векселем є векселедавець, за переказним - інша особа, яка бере на себе зобов'язання сплатити вексель у строк і являю-щееся вексельним боржником.
Видаючи вексель, векселедавець стає зобов'язаним перед векселедержателем. За переказним векселем зобов'язаним є Платник, тому перекладної вексель насамперед пред'яв-ляется платнику для акцепту (лат. Acceptus - прийнятий), т. Е. Згоди на оплату. За допомогою акцепту платник приймає на себе зобов'язання оплатити перекладної вексель. Акцепт офор-мляется написом на векселі ( "Акцептований», «Зобов'язуюсь заплатити» або іншим рівнозначним словом або фразою) і підписом платника. Так він стає акцептантом - головним вексельним боржником. За простим векселем векселедавець зобов'язаний так само, як і акцептант за переказним.
Векселедержатель після закінчення встановленого терміну може пред'явити вексель до оплати або, не чекаючи встановленого терміну, може передати його іншій особі за допомогою спеціальної передавальної написи - індосаменту (лат. Indorsum - спина) на обороті векселя або на спеціально прикріпленому лис-ті - алонжі (фр . allonge - надставка), але вже для оплати свого боргу, або він може вексель продати. Продаж векселя до настання терміну погашення називається урахуванням векселі; име-ет метою негайне отримання грошей.
Платіж за векселем (у межах всієї вексельної суми або тільки її частини) може бути гарантований третьою особою або однією з осіб, які підписали вексель. Таке вексельне поручительство називається аваль (фр. Aval - порука за векселем); оформляється гарантійним написом і підписом аваліста - особи, совершающе-го аваль. Аваль може бути здійснений і за допомогою видачі спеціального документа. За порука авалісти беруть плату.
Кредит під заставу векселя. Подібна операція вже згадуючи-лась при розгляді характеру забезпечення кредиту - вік-сель згадувався як спосіб забезпечення кредиту.
Кредит під заставу векселі може мати постійний характер. Такий кредит здійснюється за спеціальним позичковим рахунком у межах ліміту кредитування, що встановлюється окремо для кожного клієнта. Погашення кредиту здійснюється або перерахуванням коштів з розрахункового рахунку клієнта на позичковий, або за рахунок платежів по закладеним векселях. Спеціальний позичковий рахунок відкривається тільки солідним клієнтам, які мають велику кількість надійних векселів, термін погашення за якими ще не настав. Найбільш ефективний у взаємовідносинах банку з торговельними та постачальницько-посередницькими підприємствами.
Дисконтний кредит. Банки часто і охоче враховують Вексей-ля. Це одна з найстаріших і традиційних банківських опе-рацій. Здійснюється через індосамент (передавальний над-пись на векселі). Держатель векселя в момент обліку отримує вексельну суму за вирахуванням облікового відсотка, або дисконту. Оскільки власник векселя отримує гроші, не чекаючи строку погашення, то фактично він отримує від банку кредит.
Акцептний кредит. Банк часто буває акцептантом, т. Е. Платником за переказним векселем. Акцептний кредит, в отли-чие від дисконтного, не приймає характеру кредиту, а є лише гарантією, наданою банком. Акцептуя вексель, банк гарантує здійснення платежу точно у встановлені терміни. Векселедавець вносить вексельну суму в банк до настання терміну платежу за векселем (зазвичай за 1-2 дні), а також сплата платником-чивает комісію за акцепт (зазвичай 0,5% від суми).
Авальнийкредіт. Банки та інші кредитні організації часто виступають авалістами (поручителями за векселем). За ви-дачу вексельного поручительства банк стягує плату, так називаються ваемий надпісательний відсоток. У разі авального кредиту, так само як і при акцептному кредиті, йдеться не про власне кредит, а лише про гарантії, які надаються банком по ви-плати вексельної суми або її частини.
Зауважимо, що три останні форми кредиту (особливо акцептний і авальний) носять характер непрямого кредитування, безпосередньо не мають справи з наданням додаткових-них коштів у тимчасове користування позичальнику.
Зовні операція форфетирования схожа з операцією обліку векселі, але відрізняється обсягом прав і обов'язків форфейтора і покупця векселя. Форфейтор не має права регресу до продавця векселя, в той час як власник векселя має право вимагати виплати за векселем у всіх осіб, позначених на векселі.
Найчастіше форфетирование використовується в зовнішній торгівлі. Векселі купуються на великі суми і на тривалий термін (від 6 місяців до 5 років). Форфетирование зазвичай застосовується як разова операція, пов'язана з купівлею-продажем окремого векселя.