Кредитна система - це така сукупність елементів, яка покликана реалізувати властивості, характерні для кредиту.
Кредит в кредитній системі виступає елементом, .Сущность якого визначає дію всіх інших елементів даної системи. На практиці це означає, що завдяки системі (системному підходу) властивості кредиту - його вартісної характер, обертаність позичає вартості на поворотній основі, добровільний і тимчасовий характер функціонування в рамках певного терміну, а також відповідність потребам як кредитора, так і позичальника - всі ці та інші властивості повинні бути повною мірою реалізовані.
Кредитну систему можна представити у вигляді такої структури, що включає три блоки:
I. Фундаментальний блок (кредит, кордони і закони його руху; суб'єкти кредитних відносин; принципи кредиту).
II. Організаційний блок (кредитна політика; види і об'єкти кредиту; умови кредитування; механізм кредитування; кредитна інфраструктура).
III. Регулюючий блок (державне регулювання кредитної діяльності; банківське законодавство; нормативні положення Центрального банку; інструктивні матеріали, що розробляються комерційними банками).
Базовим елементом першого фундаментального блоку кредитної системи є кредит як специфічне відношення між кредитором і позичальником і закони його руху. Цей блок можна назвати фундаментальним тому, що він визначає дію інших елементів. Він охоплює також діяльність суб'єктів кредитних відносин. Реалізувати на практиці специфічні властивості кредиту зусиллями одного боку неможливо. Тільки дотримання законів і правил кредиту двома сторонами здатне реалізувати його сутність і призначення.
Суб'єкти кредиту повинні володіти такою сукупністю рис, яка є достатньою і гарантує функціонування кредиту. Кредитор, наприклад, повинен володіти не тільки достатнім
капіталом, а й професійними навичками раціонального ведення кредитної справи. У сучасному господарстві кредитором найчастіше є банк, від якого залежить наскільки правильно враховані і дотримані правила користування кредитом і, як наслідок - реалізація сутнісних властивостей кредиту.
Однак це буде залежати і від діяльності позичальника - безпосереднього споживача кредиту. Системний підхід в організації кредитних відносин буде реалізований тільки в тому випадку, якщо інша сторона - позичальник зможе використовувати кредит відповідно до його сутнісними властивостями.
Позичальником як частиною кредитної системи може стати економічний суб'єкт, який має юридичну самостійність, може своїм майном, доходом від кредитної угоди повністю і в строк матеріально гарантувати повернення кредиту та сплату позичкового відсотка за його використання.
* Крім сутнісних властивостей кредиту і законів його руху в даний блок входять також принципи кредиту, що розглядаються як правила, основи, яким доцільно слідувати, щоб реалізувати фундаментальні якості кредиту.
Крім загальноекономічних принципів (економічності, диференційованості) і принципів, що виражають сутність кредиту (терміновість, зворотність, забезпеченість, цільовий характер), можна сформулювати і деякі інші. Їх дотримання вельми важливо для забезпечення таких аспектів діяльності банку, як його ліквідність, прибутковість, безпеку і стійкість розвитку. Назвемо їх принципами організації кредитування.
До них можна віднести принцип сохраненіяреальногоразмера кредиту. Як відомо, одним із законів кредиту є збереження позичає вартості. Інструментом, що реалізують цей закон на практиці, служить вимога такої організації кредитування, яка обумовлює необхідність повернення чи не номінальною, а рівноцінної суми кредиту. Якщо кредитор видав позику в розмірі 100 грошових одиниць, а йому повернулася реальна вартість 90 грошових одиниць, то, природно, така «усушка» (знецінення) вартості кредиту знижує реальну вартість позикового капіталу. На практиці це означає необхідність прийняття особливих заходів обережності в умовах помітної інфляції, а також спостереження за поверненням позик потенційно проблемними позичальниками.
Важнимявляетсятакже прінціпсохраненія стоімостіобеспе, чення кредиту. Онтесним чином пов'язаний з принципом забезпеченості кредиту, що означає на практиці вимога матеріального забезпечення видаваних позик. Таке забезпечення визначається в попередньому порядку при наданні кредиту. Зазвичай це робиться шляхом
перевірки відповідності суми кредиту і суми забезпечення. Разом з тим номінальна сума забезпечення в кінці терміну користування кредитом може не відповідати її реальної вартості. Така невідповідність викликає серйозні банківські кризи, банкрутство кредитних установ.
До принципам Організації кредитування відносять і принцип кредитоспроможності суб'єктів кредитних відносин. Як відомо, банк в процесі кредитування враховує кредитоспроможність своїх клієнтів. Це дозволяє знизити ризик неповернення кредиту, диференціювати свої відносини з позичальником. Кредитор враховує і власну кредитоспроможність - можливість виконання своїх зобов'язань. Для реалізації сутнісних властивостей кредиту необхідність оцінки взаємної кредитоспроможності суб'єктів кредитних відносин стає неодмінним правилом, сприяючим раціонального використання кредиту. /
Принципи кредиту істотно впливають на правила банківської діяльності виз ьности-необхідність досягнення ліквідності, прибутковості, безпеки, планування і встановлення з клієнтами партнерських відносин.
Другим блоком кредитної «стеми виступає блок, безпосередньо організуючий процес кредитування. Організаційний блок являє собою певну підсистему кредитування, що об'єднує види, об'єкти, умови кредитування, кредитний механізм (включаючи методи кредитування, форми позичкових рахунків, з яких здійснюється видача і погашення кредитів).
Даний блок формує технологію здійснення кредитних відносин, визначає сферу опосередкування кредитом основного і оборотного капіталу позичальника, раціональні форми надання та погашення позики, виходячи з особливостей діяльності позичальника, його кредитоспроможності. По суті даний блок відображає всю ту оперативну роботу, яку здійснює кредитор з надання кредиту позичальникові і його поверненню.
До даного блоку можна віднести і кредитну інфраструктуру - інструменти життєзабезпечення, підтримки оптимального функціонування кредиту. До неї відноситься перш за все інформаційне забезпечення, що формується банкомкредітором на базі зовнішньої і внутрішньої інформації про ринок, його окремих сегментах і економічних суб'єктах.
Організаційний блок кредитної системи сучасної Росії вимагає істотного подальшого вдосконалення.