Що таке банківський вклад для фізичних осіб?
У найпростішому вигляді банківський вклад є суму грошей, яку ви ставите в банківську установу під відсотки, які банк виплачує клієнтам після закінчення терміну депозиту, або переводить на ваш рахунок в процесі дії вкладу. Це непоганий спосіб забезпечити збереження грошей і навіть примножити кошти, якщо це дозволить інфляція. Сучасна банківська система передбачає кілька груп вкладів для фізосіб:
- строкові депозитні вклади з оформленням на чітко визначений термін, після закінчення якого вам виплачується сума поміщених в банк грошей і відсотки;
- вклади «до запитання» - термін вкладу в цьому випадку не обмовляється, а сума грошей видається на вимогу власника коштів.
Перша група депозитів є більш вигідною, так як банківські установи пропонують за ним більш високу процентну ставку. Якщо ж вам знадобиться зняти гроші раніше обумовленого терміну, це може спричинити дострокове розірвання угоди і навіть сплату штрафів. Крім того, строкові вклади поділяються на кілька основних підгруп:
- Класичні. що передбачають фіксований термін - вони не дають можливості поповнити або зняти частину грошей на протязі обумовленого періоду часу;
- Ощадні. які дають можливість скористатися частиною коштів, що знаходяться на депозитному зберіганні;
- Капіталізовані - в цьому випадку відсоток по депозиту нараховується не тільки на сам вклад, а й на відсотки, що набігли за ним відсотки;
- Депозит з поповненням. який ви можете поповнити додаткової сумою грошей протягом терміну дії вкладу;
- Вклади для металів - вони не передбачають постійного нарахування відсотків. Це відбувається лише в тому випадку, коли ціна грама металу, який міститься на зберігання в банк, зростає;
- Мультивалютні. що дозволяють зберігати гроші в вигляді «кошики», що складається з декількох валют.
Сучасні банки часто пропонують спеціалізовані депозитні програми для громадян пенсійного віку або студентів, яким обіцяють додаткові бонуси або більш високі відсотки.
Останнім часом громадяни РФ не поспішають віддавати накопичені гроші у фінансові установи - як уже говорилося, в останні роки занадто частими стали повідомлення про банкрутство того чи іншого банку. Однак експерти радять населенню не панікувати, стверджуючи, що гроші фізосіб захищає Агентство зі страхування вкладів, створене для забезпечення повернення грошей у разі, якщо ваш банк став банкрутом.
Звичайно, не варто розраховувати тільки на системи державного страхування вкладів. Не ризикуйте відносити свої «кровні» в перший-ліпший банк, який обіцяє найвищі відсотки. Перед тим як прийняти рішення про депозит, вивчіть історію банку, ознайомтеся з його стажем роботи, страховою системою і рейтингом надійності.
Поточна ситуація з депозитами для фізосіб
Учасники фінансового ринку дотримуються думки про невигідність приміщення грошей на короткострокові депозити. Банки Росії продовжили тенденцію зниження відсотків за вкладами, так що якщо вашою метою є підвищення прибутковості коштів, а не просто збереження їх від інфляції, вам варто розглядати лише довгострокові капіталізовані вклади.
Тенденцію до зниження відсотків по вкладах демонструють і інші банківські установи. Михайло Задорнов, який обіймає посаду голови правління банку ВТБ24, повідомив, що очікується додаткове зниження ставок по депозитах, так як вартість грошей падає. Наприклад, на сьогодні даний банк пропонує за капіталізованим карбованцевих внесках строком на 3-6 місяців 4,87% річних (для вкладів від 200 тис. До 700 тис. Рублів).
При цьому Центробанк не відступається від курсу помірно-жорсткої політики щодо кредитів, утримуючи ставку в розмірі 11%, так що комерційні фінустанови просто не можуть знизити кредитні ставки. Фахівці Центробанку пояснюють ці заходи високими економічними ризиками. В результаті банківський сектор Росії пропонує кредити зі ставками в 15,1-19,5% для юросіб і 25% - для фізосіб, що, природно, знижує попит на кредитні ресурси.
оподаткування вкладів
- Внески - в разі, якщо ставка відсотка по депозиту в період її нарахування була на 5 процентних пунктів вище ставки рефінансування, закріпленої в цей час Центробанком;
- Валютні вклади, якщо відсоток по ним вище, ніж 9% в рік.
Податок для резидентів Росії - 35% від такого доходу, а для нерезидентів - 30%. Він обчислюється, виходячи з доходу на відсоток за вкладом, який клієнт отримав понад норми, визначеної в законодавстві. Згідно ст. 217 п. 27 Податкового кодексу РФ, незалежно від того, як змінилася ставка рефінансування під час дії вкладу, для вкладів на строк до трьох років важливо тільки те, яка ставка рефінансування була на момент укладення або пролонгації договору.
Якщо в цей момент банк пропонував ставку, що не підпадає під оподаткування, то і платити державі нічого не доведеться (за винятком випадків, коли ставка в період дії договору підвищувалася). Оподаткування проводиться в момент виплати відсотків по вкладу. Клієнт отримує відсотки за вирахуванням податку. Податковий кодекс Російської Федерації покладає на будь-який банк обов'язки по підрахунку, утримання та перерахування до бюджету податку з доходів за банківськими вкладами, що підлягають оподаткуванню.