Тема 11. Сутність кредиту і кредитна система
11.2. функції кредиту
11.3. Кредитна система
Термін «кредит» походить від латинського creditum - позика - передача грошей або матеріальних цінностей однією стороною (позикодавцем) іншій стороні (позичальникові) на умовах повернення, терміновості і платності, тобто обидві сторони повинні між собою домовитися (укласти між собою договір позики), а необхідними елементами такого договору повинні бути суб'єкти (хто дає і хто бере) і об'єкт договору (що дається в борг - зерно, знаряддя, гроші), а також термін, через який боржник зобов'язаний повернути позику. І, нарешті, умова, на основі якого повернення боргу повинен бути більше на деяку величину (на відсоток).
Кредит функціонував в різних суспільно-економічних формаціях, явище історичне, що існує з моменту виникнення товарного виробництва в його найпростіших формах. У ті часи він мав так звані допотопні форми - лихварський і купецький кредит; процентна ставка коливалася від 12 до 30% річних.
Історично кредит дозволив істотно розсунути рамки суспільного виробництва в порівнянні з тими, що встановлювалися наявною кількістю грошових запасів, що були в обігу.
Економічними передумовами і умовами функціонування кредиту є товарно-грошові відносини.
Матеріальними передумовами існування кредитних відносин, з одного боку, є наявність тимчасово і тривало вільних грошових коштів, з іншого боку, - наявність потреб у грошових коштах на умовах терміновості, платності і зворотності. Без цих передумов не можуть виникнути кредитні взаємини. Кредит виконує роль прискорювача концентрації і централізації капіталу, сприяє процесу поглинання і злиття фірм в конкурентній боротьбі, де перемагає найсильніший.
Кредит в ринковій економіці необхідний, перш за все, як еластичний механізм переливу капіталу з галузей, сфер і держав одних в інші для зрівняння норми прибутку. Інакше кажучи, кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу в умовах закрепленности виробничих фондів у натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесів реалізації виробничих товарів.
Кредит здатний впливати на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту і на швидкість грошового обігу, розвитку безготівкових розрахунків через створення кредитних засобів обігу і платежу, тобто підвищення ефективності суспільного відтворення в цілому.
Саме завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку і концентрації виробництва. Кредит може зіграти помітну роль в здійсненні програми приватизації і акціонування підприємств. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширеного відтворення на основі новітніх технологій.
Без кредитної підтримки неможливо швидке становлення дрібного виробництва і сфери обслуговування, малого та середнього бізнесу, розвитку інших видів підприємницької діяльності на внутрішньому і зовнішньому економічному просторі.
Кредит виступає в двох основних формах: комерційний і банківський. Вони розрізняються за складом учасників, об'єктам позичок, динаміці, величині відсотка, сфері функціонування.
Комерційний кредит - це кредит, що надається одними підприємствами іншим у вигляді проданих товарів з відстрочкою платежу або грошових коштів у позику. Мета комерційного кредиту - прискорення реалізації товарів і отримання укладеної в них прибутку. Розміри цього кредиту обмежені величиною вільних капіталів, наявних у підприємців.
Банківський кредит надається посередниками власників грошових коштів (банками, спеціальними кредитними інститутами) позичальникам у вигляді грошових позик. Сфера використання банківського кредиту ширша комерційного: і накопичення капіталу шляхом перетворення в капітал частини грошових доходів і заощаджень усіх прошарків суспільства, і його еластичність і підвищена забезпеченість. Банки гарантують кредитоспроможність позичальників.
Незважаючи на переважання банківського кредиту, в сучасних умовах проявилась тенденція до деякого збільшення ролі комерційного кредиту, зокрема, внутрикорпорационного. Подібний кредит, наприклад, покриває до 2/3 фінансових потреб транснаціональних корпорацій США.
В цілому ж для сучасної ринкової економіки характерне переплетення комерційного і банківського кредиту. Це проявляється при кредитуванні не тільки підприємств, фірм, а й споживачів (приватних осіб).
Кредит виступає одним із чинників перетворення індивідуальних підприємств в акціонерні товариства і товариства, створення нових форм при приватизації. Він сприяє економії витрат обігу, частково заміщаючи готівкові гроші кредитними коштами, платежу і обігу, прискорюючи обіг коштів.
Специфічною особливістю сучасної ринкової економіки є використання кредиту поряд з грошима і дотаціями як інструменту регулювання економіки. Це сукупність заходів, що здійснюються державою для зміни обсягу і динаміки кредиту з метою впливу на господарські процеси. Держава бере участь у процесі руху позичкового капіталу від джерел до сфер додатка, регулюючи доступ позичальників на ринок позичкового капіталу, полегшуючи або ускладнюючи отримання позик.
Отже, узагальнюючи вищезазначене, можна констатувати, що у внутрішньоекономічних обороті країни кредит виступає в наступних формах:
- банківський кредит, який охоплює практично всі відносини банків з підприємствами, організаціями та населенням по акумуляції та використання коштів позичкового капіталу. Це основна форма кредиту;
- комерційний (партнерський) кредит, який надається фірмами один одному, як в грошовій, так і в товарній формах, а також приватним особам;
- державний кредит (цільової).
У зовнішньоекономічному обороті існує міжнародний кредит, який виступає у формі фірмового кредиту, банківського і фінансового.