ЗАПОРУКА ЯК СПОСІБ ЗНИЖЕННЯ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ
1 ФГБОУ ВО «Уральський державний економічний університет»
Кредитний ризик тісно пов'язаний з джерелами забезпеченості по позиці. Банки розглядають в єдиному комплексі і фінансове становище позичальника, і заставне забезпечення по позиці. У поточних кризових умовах геополітична ситуація безпосередньо відбивається в уповільненні темпів зростання економіки країни, і, як наслідок, позначається на поточній діяльності бізнесу. Зниження обсягів виробництва, падіння попиту та пропозиції на ринку визначає нові підходи банківського сектора до оцінки кредитоспроможності клієнта. Застава дозволяє банку мінімізувати кредитний ризик за позикою, а також скоротити потенційну величину фактично створеного резерву. У статті розглядаються джерела забезпеченості по позиці, на підставі різних поглядів економістів-науковців узагальнена і доповнена інтерпретація поняття «заставу», розглянута структура заставного механізму.
Однією їх характерних особливостей нинішньої економіки є надзвичайно широкий розвиток банківського кредитування. Банківське кредитування є одним з основних елементів сучасного ринкового механізму, що забезпечує стабільне здійснення діяльності господарюючих суб'єктів в сучасній економіці. Поєднання можливості і необхідності кредитування в економічній системі, їх збалансованість формують міцну фінансову базу розвитку народногосподарського комплексу як в короткостроковій, так і довгостроковій перспективах.
Найпростіша модель, що описує взаємодію банківського сектора і бізнесу, зводиться до розподілу ролей: роль бізнесу полягає в розробці інновацій, технологій на основі власних досліджень, роль банківського сектора в даному випадку полягає в сприянні реалізації поставлених цілей і завдань бізнесу шляхом надання різнобічних фінансових продуктів на фінансування поточної діяльності [2].
На сьогоднішній день в Росії прострочена заборгованість за кредитними договорами стає досить поширеним явищем, в табл. 1 наводяться зведені дані, що демонструють динаміку частки простроченої заборгованості до загального кредитного портфеля банківського сектора.
Однією з відмінних рис підприємництва є залежність від позикових коштів, в першу чергу - від кредитів банку [7]. Поточна геополітична ситуація прямим чином відбивається на функціонуванні бізнесу. Більш ретельні перевірки банками потенційних клієнтів в нинішній час є нормою. Банки мінімізують кредитні ризики з метою зниження частки простроченої заборгованості в кредитному портфелі, а також зниження рівня створення резервів за позиками шляхом прийняття в якості забезпечення об'єкта застави.
Структура простроченої заборгованості
У банківській практиці в залежності від форми забезпеченості повернення позики виділяють первинні і вторинні джерела.
До первинного джерела відноситься виручка від реалізації товарів або послуг, що надходить позичальнику. Способи використання даного джерела фіксуються в кредитному договорі. На етапі виникнення кредитних відносин між кредитором і позичальником дане джерело в першу чергу береться до уваги кредитором як первинний спосіб погашення зобов'язань позичальника перед ним.
Законом про банки і банківську діяльність, а також Цивільним кодексом передбачається, що виконання основного зобов'язання позичальника може бути підкріплено такими формами забезпечення, як застава майна, гарантія, поручительство, і іншими способами, передбаченими законом або договором. Кожна з форм забезпечення має на меті стимулювати позичальника виконувати кредитні зобов'язання за кредитним договором в повному обсязі і є вторинним джерелом забезпеченості.
Говорячи про заставу, слід визнати, що подібна форма вторинного забезпечення випливає і з принципів банківського кредитування. Більшість вчених виділяють наступні принципи: повернення, терміновість, платність, забезпеченість, цільовий характер. Найцікавіші в нашому дослідженні перші два принципи.
Необхідною формою повернення виступає терміновість кредиту. Під терміновістю кредиту мається на увазі, що позичена вартість буде повернена не коли-небудь, а в точно встановлений термін. Цивільний кодекс РФ регламентує «обов'язок позичальника повернути позикодавцеві отриману суму позики в строк» (ст. 810), а також право кредитора відмовитися від надання позичальникові передбаченого кредитним договором кредиту повністю або частково за наявності обставин, «очевидно які свідчать про те, що надана позичальникові сума не буде повернута в строк »(ст. 821).
Застава є одним з найдавніших способів забезпечення кредиту. Так, наприклад, ще в XV ст. у Псковській судно грамоті обмовлялася можливість застосування застави в кредитній угоді: «іно воля тієї людини, хто имет срібла сочіть по закладу, хоче сам поцілує та своє срібло візьме, а хоче заклад йому біля хреста покладе», а також встановлювалися критерії мінімального кредиту без застави: «хто имет дават срібло в Заїм, іно дати до рубля без застави і без запису, а болше рублі не давати без застави і без запису» [8].
Однією з форм застави є заклад, який, як правило, передбачає передачу кредитору заставленого майна, не обмежуючись складанням заставного документа.
Застава є одним з найбільш поширених способів виконання зобов'язань за кредитним договором, хоча в даній якості можна розглядати також і заклад, поручительство, гарантію, страхування випадку неповернення кредиту і т.д. Однак саме застава є найкращим варіантом стимулювання позичальника до виконання своїх зобов'язань.
У роботах вчених-економістів: А.А. Голубєва, А.В. Абакумова, Л.Г. Мішура, запорукою є право кредитора отримувати відшкодування вартості заставленого майна перед обличчям кредитора. На їхню думку, запорукою може виступати будь-яке майно, що належить заставодавцю [1]. Дане визначення досить вузько і не розкриває сутність даного поняття.
Подібне, але більш стислий визначення дає вчений-економіст А.І. Копитова, на її думку заставу означає, що кредитор-заставодержатель має право реалізувати майно, якщо зобов'язання, забезпечене заставою, не буде виконано [3].
Практично схожу думку поділяє вчений-економіст Т.М. Костеріна, вважаючи заставу найбільш важливим видом забезпечення, при наявності якого кредитор має право при невиконанні боржником своїх зобов'язань отримати задоволення з вартості закладеного майна [5].
Застава - це тимчасова передача вартості майнових цінностей, що виникає при формуванні кредитних відносин між кредитором і позичальником у рамках задоволення потреб обох сторін, що наділяє кредитора первинним титульним правом на реалізацію предмета застави в реальний грошовий еквівалент.
Інтерпретації визначення застави
Інтерпретують заставу як право на реалізацію заставного майна при невиконанні позичальником своїх зобов'язань
Дане формулювання більш широко визначає сутність застави, так як в ній виражена одна з найважливіших кінцевих функцій, що описують заставний механізм, а саме первинне право кредитора на стягнення заставного майна. В даному випадку власником, що володіє, або які мають право розпоряджатися майновими цінностями, залишається заставодавець, але при цьому кредитор має первинним правом на стягнення і реалізацію заставного забезпечення по позиці до моменту повного виконання зобов'язань позичальником перед кредитором. Боржник (заставодавець) передає кредитору (заставодержателю) певні майнові цінності, з вартості яких кредитор має право задовольнити свої вимоги при невиконанні боржником кредитних зобов'язань. Предметом застави може служити будь-яке майно, що належить позичальнику, за винятком вилученого з обороту (ст. 336 ЦК України), в тому числі нерухомість і земля (іпотечну заставу), речі, цінні папери або права на них, рентні надходження і т.д. Предмет застави може бути переданий заставодержателю у фізичній формі або у формі документально зафіксованого права на його отримання у вигляді заставного зобов'язання. Широке застосування отримав генеральний заставу, тобто таку заставу, який дозволяє в разі його реалізації покрити не тільки суму виданого кредиту, судові витрати і відсотки за весь період кредитної угоди, в тому числі дата реалізації застави і період можливого судового розгляду в разі невиконання заставодавцем узятих на себе зобов'язань.
Таким чином, важливо відзначити значимість застави як альтернативний варіант умови виконання позичальником своїх зобов'язань, у зв'язку з цим використання застави передбачає наявність механізму його застосування.
Заставний механізм - це процес підготовки, укладення та виконання договору про заставу, починає діяти з моменту розгляду кредитної заявки як умова укладання кредитного договору.
Основними етапами реалізації заставного механізму є:
1) вибір предметів і видів застави, даний етап є початковим при розгляді кредитної заявки;
2) здійснення оцінки предметів застави, на даному етапі відбувається оцінка ринкової, заставної, справедливої вартості об'єкта, оцінка ліквідності та можливості реалізації;
3) складання та виконання договору про заставу, в даному випадку прописуються основні умови зберігання, право користування, порядок перевірки і т.д.
4) порядок звернення стягнення на заставу, при недотриманні позичальником своїх зобов'язань перед кредитором, останній залишає за собою право скористатися можливістю реалізації застави шляхом подання позовної заяви до судів для запуску процесу виконавчого провадження. Заставні відносини в Росії в основному регулюються Цивільним кодексом РФ, Законом про заставу, Цивільним процесуальним правом [6].
Даний механізм - це приблизна, спрощена схема (рисунок), згідно з якою відбувається передача майнових цінностей від заставодавця до заставодержателя. Важливо відзначити, що застава виникає виключно в силу договору або закону. У банківському секторі передача рухомого майна відбувається в момент підписання договору і передачі відповідних документів права власності, передача нерухомого майна в заставу відбувається в момент його реєстрації у відповідних реєстраційних органах.
Структура заставного механізму
Для того щоб майно могло стати предметом застави, необхідна його відповідність критеріям прийнятності та достатності. Критерій прийнятності відображає якісну визначеність предмета застави, критерій достатності - кількісну. Існують загальні критерії до якісної і кількісної визначеності предметів застави.
Загальні вимоги до якісної стороні предметів застави незалежно від їх матеріально-речового змісту зводяться до того, що предмети застави повинні:
1) належати позичальнику (заставодавцю) або перебувати у нього в господарському віданні;
2) мати грошову оцінку;
3) бути ліквідними.
Загальна вимога до кількісної визначеності предметів застави полягає в достатності [6].
Варто відзначити значну важливість надання позичальником заставного забезпечення. Застосування форм забезпечення повернення кредиту особливо актуально в зв'язку з нестійким фінансовим становищем підприємств. Їх використання знижує кредитний ризик, вивільняється величина фактично сформованого резерву на суму корекції заставного забезпечення по позиці, що впливає на сукупний фінансовий результат банку.
Пропонуємо вашій увазі журнали, що видаються у видавництві «Академія природознавства»
(Високий імпакт-фактор РИНЦ, тематика журналів охоплює всі наукові напрямки)