У законі «Про організацію страхової справи»: «страховим ризиком є певна подія, на випадок настання якої проводиться страхування. Подія, що розглядається в якості страхового ризику повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання ». Подія, що розглядається
в якості страхового ризику повинно мати ознаки ймовірності та випадковості його настання.
Ризик визначається в найзагальнішому вигляді як імовірнісний розподіл результатів хозяйственнихдействій суб'єкта. Неоднозначність цих результатів випливає з невизначеності факторів зовнішнього середовища і неповноти інформації, яка властива процесу прийняття рішень. Як правило це фактори поєднуються і в підсумку виникає ситуація, коли будь-який приймається рішення призводить не до однозначного результату, а до деякого імовірнісного їх розподілу можливих результатів. У цій множинності результатів і полягає ризик для осіб, котрі приймають рішення.
У той же час ризик можна визначити як відхилення фактичних результатів від планових очікувань. Це уявлення про ризик найкраще демонструється поведінкою госп-йогосуб'єкта. Його положення залежить не від одного-єдиного, а від багатьох рішень, прийнятих в процесі господарської діяльності. При цьому госп-ий суб'єкт прагне до досягнення поставлених цілей. Фактично досягає рез-ти відхиляються від очікуваних значень ту чи іншу сторону, і ці відхилення є вираженням ризику.
Вузьке уявлення про ризик зводиться до імовірнісного розподілу збитків. Імовірнісний розподіл збитків називається чистими ризиками - пов'язані з випадковими подіями, які призводять до негативних або нульовим результатами. Чисті ризики включають природно-природні, екологічні, політичні та ін. Ризики і є традиційним об'єктом страхування. На відміну від них спекулятивні ризики, як правило, не страхуються, т.к.предполагают можливість отримання какотріцательних, так і позитивних результатів. До спекулятивним ризиків відносяться всі форми вкладення грошових коштів.
В цілому можна зробити висновок, що ризик як окрема подія, володіє двома важливими св-вами: 1.неопределенностью, 2.ущербом, к-ий виникає в результаті реалізації небезпеки. Фактор ризику та невизначеність покриття можливого збитку в результаті його прояви викликають потребу в страхуванні. У зв'язку з чим, ризик - основа виникнення страхових відносин.
Детальне вивчення ризиків пов'язане з їх класифікацією. Під класифікацією ризику слід розуміти їх розподіл на конкретні групи за певними ознаками для досягнення поставлених цілей. В якості критеріїв можуть виступати:
1. Класи об'єктів, яким загрожують ризики (у підприємницькій діяльності: трудовойпотенціал підприємства, майно підприємства, капітал, інформація).
3. Можливість впливу на ризики: а) екзогенні (зовнішні) -ризики, що лежать поза області прийняттярішень господарюючого суб'єкта, б) ендогенні (внутрішні) - ризики, які знаходяться в полі рішень, прийнятих господарюючим суб'єктом, він може зменшувати ймовірності настання цих ризиків або повністю уникнути їх.
Управління ризиками, або ризиковий менеджмент, ставить собі за мету активний контроль з сторонипредпрінімателя за ризиками, які загрожують його підприємству. Це дозволяє звести до мінімуму втрати від впливу різних ризиків, знизити ймовірність їх настання, зменшити розмір збитків та, в кінцевому рахунку, підвищити ступінь виживання компанії.
Етапи управління ризиками:
1. Ідентифікація ризику зводиться до систематичного виявлення та вивчення ризиків, коториесвойственни для даного роду діяльності. Для ідентифікації ризиків необхідно вивчення всіх компонентів, які їх супроводжують:
1) небезпек, які можуть привести до несприятливого результату; 2) ресурсів підприємства, які можуть постраждати від ризиків;
3) факторів, які збільшують або зменшують ймовірність реалізації ризиків; 4) збитків, в яких виражається вплив ризику на ресурси.
Для ідентифікації ризиків необхідна інформація, яку можна отримувати різними способами, включаючи їх комбінації:-фізичні огляди (приміщень, обладнання тощо), -вивчення схем
послідовності технологічних та інших процесів, -вивчення документації, співбесіда з персоналом.
При ідентифікації ризиків важливо дізнатися якомога більше про причини і чинники, що впливають на ймовірність реалізації ризику. Розрізняють фактори першого і другого порядку. Фактори першого порядку - первинні причини, що викликають ризик як такої; як правило, вони носять об'єктивний характер і знаходяться поза контролем. Фактори другого порядку впливають на ймовірність виникнення збитків і його величину, але самі по собі вони не є причиною збитку. Вони діляться на: об'єктивні чинники (будматеріали будівлі, вік людини, місцезнаходження об'єкта страхування) і суб'єктивні чинники, пов'язані з особливостями поведінки і якостями людини.
2. Вимірювання (оцінка) ризику зводиться до визначення ступеня його ймовірності та размерапотенціального шкоди. Найпростіші методи оцінки ризиків, які доступні будь-якому підприємству:
1) імовірнісна оцінка ризику - проводиться на основі виділення небезпек для даного підприємства і оцінки можливостей їх реалізації.
2) ранжування ризиків полягає у виявленні, які з ризиків більш серйозні за розмірами можливих збитків, а які менш серйозні, які більш вірогідні і які менш вірогідні.
В результаті використання цих методів можна побудувати матрицю ризиків і перейти до вирішення питання про контроль над ними.
3. Контроль ризику включає в себе чотири основних стратегії: уникнути, скорочення, стримування, передача.
Контроль ризику виступає в двох формах:
1) фізичний контроль-означає використання різних способів, що дозволяють знизити лібовероятность настання шкоди, або його розмір. Він включає 4 основні стратегії: уникнути, скорочення, стримування і передачу. Використання заходів фізичного контролю завжди пов'язане з певними витратами. Головне правило: витрати по запобіганню ризику і скорочення втрат не повинні перевищувати можливих розмірів шкоди.
2) фінансовий контроль -заключается в пошуку джерел компенсації можливих збитків вденежной формі. Ця компенсація може здійснюватися через самострахування і страхування. Самострахування розглядається або як альтернатива укладення договору страхування, або як доповнення до нього. Власні можливості компенсації збитку: включення дрібних збитків в ціну продукції; отримання коштів за рахунок реалізації частини активів; створення резервного фонду; отримання позики на покриття збитків. Самострахування при всій своїй привабливості з точки зору економії коштів має і ряд недоліків: власних коштів може не вистачити для покриття великих збитків, самострахування вимагає кваліфікованого ризик-менеджменту.