Війну сірими схемами ухилення від податків оголосили в республіці: поряд з повсюдним впровадженням онлайн-кас, порушуються кримінальні справи за фактами «переведення в готівку», а банки, спіймані на цьому, позбавляються ліцензій.
Олена Мельник - Казань
повз касу
Так ГСУ МВС по РТ розслідує зараз багатоепізодну справу про організацію злочинного співтовариства «обнальщіков», які за певний відсоток від суми допомагали юридичним особам вивести з рахунків великі гроші в обхід податкових органів.
Схема проста: компанія, яка отримала цільову субсидію з бюджету і не планує використовувати її за призначенням, або організація, яка не хоче платити податки, наймає так званого «обнальщіка». Він створює кілька фірм-одноденок, реєструючи їх, як правило, по загублених паспортах, або за паспортами алкоголіків і наркоманів, які самі за невелику винагороду віддають документи в руки злочинця. З його допомогою компанія проводить через ланцюжок рахунків таких фірм велику суму грошей, нібито за надання якихось послуг - наприклад, поставки рогів і копит, а в кінці ланцюжка ці кошти благополучно знімаються. При цьому відповідальність за несплату податків лягає на «власника» фірми. Гроші ж знімаються через банківські карти, оформлені на фізичних осіб - найчастіше студентів, яким пропонується заробити в обмін на користування карткою. Далі - все за попередньою схемою: претензії по рахунках банківської карти - до її власника.
За попередніми даними, спільнота «обнальщіков» заробило не менше 52 мільйони рублів, що вважається особливо великим розміром. Крім того, під час обшуків у затриманих було виявлено вогнепальну зброю і наркотики. Всі 13 фігурантів у той же день були доставлені до Казані, їм було пред'явлено обвинувачення за частиною 2 ст. 172 КК РФ - «Незаконна банківська діяльність», а потім і по ст. 210 КК РФ - «Організація і участь в злочинному співтоваристві». Радянський районний суд обрав їм запобіжний захід у вигляді утримання під вартою.
«Окуня все-таки грюкнули ...»
Втім, передбачуваний організатор злочинного співтовариства Денис Окунь з дружиною, яка, за версією правоохоронних органів, теж брала участь в його бізнесі, встигли виїхати за кордон і були оголошені у федеральний і міжнародний розшук. Вахитовский районний суд заочно виніс рішення про взяття обох під варту терміном на 2 місяці з моменту затримання їх на території Росії або екстрадиції.
31 травня нинішнього року МВС по РТ розповсюдило інформацію, що Денис Окунь і його дружина Катерина Данилова затримані «в ході узгоджених оперативно-розшукових заходів МВС по Республіці Татарстан і Республіки Білорусь».
Згідно з матеріалами кримінальної справи, саме Денис Окунь створив злочинне співтовариство «для здійснення незаконної банківської діяльності шляхом переведення в готівку грошових коштів клієнтів, зацікавлених в ухиленні від сплати податків, через підконтрольні організації».
Як повідомила прес-секретар ГСУ МВС по РТ Наталія Сагітова. на сьогоднішній день з цього кримінальному справі до відповідальності притягуються 20 осіб. Відносно 9-ти суд виніс рішення про взяття під варту, а 6 перебувають під домашнім арештом.
Варто відзначити, що звістка про затримання Дениса Окуня викликало в середовищі татарстанських «обнальщіков» бурхливу реакцію. Учасник одного з професійних форумів в інтернеті констатував: «Окуня все-таки грюкнули». «А всьому біда - понти, - пише другий. - У нас в місті, у деяких, чомусь вважається нормальним купувати жовті й салатові порш-Кайени з номерами не місцеві регіону і розсікати на них напоказ. І таких ось бадьорих героїв періодично проріджують ті, хто повинен за службовим обов'язком цим займатися. І знаєте - правильно роблять. Створюється враження, що людина жила якщо не одним днем, то звик, що йому все «на шару» по життю заходить. А тут ось не зайшла ».
Деякі висловлюють припущення, що Денис Окунь «бюджет спалив». Інші, вважають, що він став жертвою жорсткої конкуренції серед «обнальщіков»: «нахапатися на демпінгу замовлень, вирішив, що найрозумніший, ось його і грюкнули за нахабство і відсутність паритетного ставлення до колег, так би мовити».
Казанський філія
Згідно з матеріалами кримінальної справи, учасники спільноти казанських «обнальщіков» підшукували і набували пакети документів юридичних осіб, які не ведуть реальної фінансово-господарської діяльності, відкривали в банках Татарстану розрахункові рахунки підконтрольні юридичним особам, і виробляли зняття готівкових коштів з рахунків. Загальний «навар» таких операцій склав понад 50 мільйонів рублів.
Відносно 3 затриманих суд обрав запобіжний захід у вигляді взяття під варту, 4 - домашній арешт, а в співвідношенні 1 - у вигляді підписки про невиїзд.
Нал валить банки
Проте слідство замовчує про те, які саме банки фігурують в справі, хоча на сторінках кримінальних справ багато фото з оперативних зйомок і біля «Татфондбанка», і біля «Ощадбанку».
- Так звана «переведення в готівку» - це зараз певною мірою затребуваний бізнес, оскільки для тіньового обороту потрібна готівка, - вважає завідувач кафедри цінних паперів, біржової справи і страхування КФУ Ігор Кох. - Тому що за допомогою них можна здійснювати операції поза контролем податкових органів. А для юридичних осіб існують певні обмеження на отримання готівки. Зрозуміло, що перетворити безготівкові гроші в готівку без банку неможливо. При цьому банк може брати участь в схемі, або «обнальщікі» можуть його лише використовувати, маскуючи свої угоди під законні. Тому що нормальні банки намагаються зробити все можливе, щоб уникнути участі в таких операціях. Є спеціальна програма, яка відстежує підозрілий провід платежів, і такі банки, якщо не припиняють - банк не завжди має право відмовити клієнту в якихось операціях, то хоча б ускладнюють їх настільки, щоб «обнальщікам» було не цікаво використовувати дану фінансову організацію.
Наприклад, якщо юридична особа переводить на рахунок фізичної особи велику суму грошей, а фізична особа тут же їх знімає, така операція насторожує, якщо це не зарплата, звичайно. Зрозуміло, що банк не має права заморозити платіж, але він обкладає такі переклади величезними комісійними або ставить обмеження на отримання готівки за часом - наприклад, по 60 тисяч рублів в день. А якщо людині потрібно перевести в готівку мільйон, то треба в банк ходити кожен день цілий місяць, та ще комісію в 5-7% заплатити.
- Але банки не настільки педантичні в цьому відношенні, можуть безпосередньо брати участь в схемі, не перешкоджаючи подібним операціям або навіть бути прямим їх бенефіціаром, - зазначає Ігор Кох.
За словами експерта, більшість банківських ліцензій, які були відкликані за останні кілька років, були відкликані з формулюваннями - «за порушення законодавства про легалізацію злочинних доходів і фінансування тероризму», в тому числі, за порушення, пов'язані з «переведення в готівку».
Сама поширена схема - банк надає юридичним особам, які бажають заощадити на податках, реквізити своїх дочірніх фірм-одноденок, а після того, як гроші переводяться (знову-таки під виглядом надання послуг), вони знімаються, а фірми ліквідуються. Банк отримує свою комісію, а клієнт - готівку.
Процес у справі «обнальщіков» з Татарстану стане одним з найгучніших в низці економічних злочинів. Поки не ясно, коли відбудеться перше судове засідання, але з джерел близьких до слідства відомо, що фігуранти знаходяться в казанському СІЗО і чекають початок розгляду справи в суді.