Сучасна система кредитування є сукупністю різних кредитно-фінансових інститутів, які діють на ринку позикових капіталів і мобілізують грошовий капітал.
Система кредитування включає два ключових поняття:
- Сукупність платіжних і кредитно-розрахункових відносин, що базуються на певних, конкретних методах і формах кредитування;
- Сукупність кредитно-фінансових інститутів, які функціонують (банків, страхових компаній та ін.).
Перше поняття безпосередньо пов'язане з процесом руху позичкового капіталу у вигляді різних форм кредиту. Друге означає, що кредитна система за допомогою своїх численних інститутів акумулює вільні фінансові кошти і зосереджує їх у руках підприємств, населення, уряду.
Кредитна система здійснює своє функціонування через кредитний механізм, який є:
- Системою зв'язків з мобілізації та акумуляції фінансового капіталу між різними секторами економіки і кредитними інститутами;
- Відносинами, які пов'язані з перерозподілом фінансового капіталу між кредитними інститутами в рамках функціонуючого ринку капіталу;
- Відносинами між іноземними клієнтами та кредитними інститутами.
Кредитний механізм також містить всі аспекти акумуляційної позичкової, засновницької, інвестиційної, перераспределительной, посередницької діяльності кредитної системи в образі входять до її складу інститутів.
Через систему кредитування здійснюється реалізація сутності та функції кредиту.
Кредит являє собою рух позичкового капіталу, т. Е. Фінансового капіталу, який дається в позику на умовах платності і зворотності. Кредит - це відносини, на яких заснована вся система кредитування.
Він виконує наступні функції:
- Акумулює і мобілізує грошовий капітал;
- Перерозподіляє грошовий капітал;
- Заміщає готівкові гроші кредитними операціями;
- Еекономіт витрати;
- Прискорює концентрацію і централізацію капіталу;
- Здійснює регулювання економіки.
В економіці реалізуються дві головні форми кредиту: банківський і комерційний. Банківський кредит - даний вид кредиту надають банки та інші кредитно-фінансові інститути населенню, юридичним особам, державі, іноземним клієнтам. Комерційний кредит - вид кредиту, який надає одне функціонуюче підприємством іншому у вигляді реалізації товарів з відстрочкою платежу.
На сьогоднішній день в країнах з розвиненою ринковою економікою існують такі форми банківського кредиту, які входять до складу системи кредитування:
- Споживчий кредит - надають торгові компанії, банки та спеціалізовані кредитно-фінансові інститути для придбання населенням послуг і товарів з розстрочкою платежу;
- Іпотечний кредит надається під заставу землі на покупку або будівництво житла;
- Міжнародний кредит - це рух позичкового капіталу в сфері міжнародних відносин;
- Лізинговий кредит - це відносини, які є в наявності між юридичними особами з приводу передачі в оренду техніки, фінансування покупки рухомого і нерухомого майна на визначений термін;
- Державний кредит - кредитні відносини, в яких позичальником виступає держава, а кредиторами - фізичні та юридичні особи.