1. РЕЗЕРВНІ ВИМОГИ ЯК ІНСТРУМЕНТ грошово-кредитної політики.
1.1Сущность, значення, історичний екскурс виникнення резервних вимог.
1.2 Інструментарій грошово-кредитної політики
1.3 Методи визначення величини резервних вимог.
1.4 Виконання обов'язкових резервів зарубіжними комерційними банками.
2.Порядок РОЗРАХУНКУ ОБОВ'ЯЗКОВИХ РЕЗЕРВІВ
2.1Основние положення щодо резервування
2.2 Розрахунок суми обов'язкових резервів. які підлягають депонуванню в Банку Росії.
2.3 Порядок обліку операцій з формування обов'язкових резервів
3. Контроль Банку Росії за виконанням кредитними організаціями обов'язкових вимог.
3.1 Проведення перевірки правильності складання розрахунків обов'язкових резервних вимог.
3.2 Порядок нарахування і стягнення штрафів за допущені порушення резервування
3.3. Право внутрімесячние зниження нормативів обов'язкових резервів
4. Функції Територіальних Установ Банку Росії з регулювання фонду обов'язкових резервів в регіоні
Резервні вимоги щодо зобов'язань комерційних банків є одним з основних інструментів грошово-кредитного регулювання центральних банків.
Вони надають собою частину кредитних ресурсів банків та інших кредитних установ, що міститься на вимогу Центрального банку на відкритому в ньому безпроцентному (як правило) рахунку.
Резервна політика як частина сучасної монетарної політики центральних банків заснована на зміні їх вимог до обов'язкових (мінімальних) резервів комерційних банків та інших кредитних інститутів.
Мінімальні резервні вимоги поряд з обліковою політикою Центрального банку та операціями на відкритому ринку є основним інструментом грошово-кредитної політики держави, найважливішою політики, яка реалізується в значній мірі за допомогою регулювання діяльності кредитних інститутів. Обов'язкові резерви покликані регулювати ліквідність банківської системи, і встановлюються для контролю грошових агрегатів і підтримки на певному рівні грошової маси в обігу.
У сучасній практиці мінімальні резервні вимоги використовуються переважно в інструментарії грошово-кредитного регулювання для вирішення довгострокових проблем стабілізації грошового обігу та антиінфляційної боротьби. Резервні вимоги застосовуються для обмеження зростання грошової маси і регулювання попиту на банківські резерви. Для високорозвиненої банківської системи характерно першорядне застосування резервних вимог не як гаранта і фонду ліквідності кредитної системи, а як інструменту регулювання діяльності банків.
Актуальність даної теми обумовлена ще й тим, що в Росії мінімальні резервні вимоги застосовуються як джерело погашення зобов'язань кредитної організації перед вкладниками і кредиторами при відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій, хоча це і характеризує російську банківську систему як далеко не високорозвинену, але в умовах економічної і банківської кризової ситуації в нашій країні це вкрай важливо.
Наслідки економічної кризи в Росії на якийсь час відсувають, але якийсь час відсувають, але аж ніяк не знімають питання досягнення банківським сектором якісно нового рівня, зокрема рівня акумулятора коштів для і власне інвестора, без чого стабілізація і підйом економіки країни надаються проблематичними . Тим більше, що ресурси для пожвавлення інвестицій є всередині банківської системи. Це-засоби в обов'язкових резервах кредитної системи, що депонуються в Банку Росії, які при зменшенні резервних норм можуть бути використані для розширення активних операцій. зокрема, для пожвавлення інвестицій, причому практично без інфляційного ефекту-як відрахування в основному від забезпечених реальним рухом товарів і послуг грошових коштів, що надійшли на розрахункові рахунки й у вклади (виручка, зарплата і т. П.).
Коригування норм резервування, що є одним з адміністративних методів грошово-кредитної політики, видається цілком реалістичною: ресурсна база банків другого рівня змінюється досить швидко: за недонарахування коштів в обов'язкові резерви в Росії передбачені жорсткі санкції; на надлишок коштів в обов'язкових резервах процентний дохід не --виплачівается, як і по обов'язкових резервах в цілому.
Сприятливий інвестиційний клімат в країні сприяє стабілізації економіки і банківської системи, а кошти обов'язкових резервів крім уже відомих напрямків використання мають масу нереалізованих можливостей, також як і сама політика резервних вимог.
Тому метою даної роботи є:
- Вивчення порядку формування обов'язкових резервів на підставі законодавчого та інструктивного матеріалу Банку Росії, особливостей політики резервних вимог як в Росії, так і за кордоном. динаміки зміни нормативів обов'язкового резервування, а також контролю Банку Росії за виконанням кредитними організаціями обов'язкових резервів.
- Доказ того, що в процесі формування та використання обов'язкових резервів. депонуються в Центральному банку Росії, відбулися чималі зміни, але все ж такий інструмент грошово-кредитної політики як резервні вимоги в нашій країні використовується недостатньо ефективно.
1. РЕЗЕРВНІ ВИМОГИ ЯК ІНСТРУМЕНТ грошово-кредитної політики.
1.1Сущность, значення, історичний екскурс виникнення резервних вимог.
Необхідність формування резервів на випадок непередбаченого відтоку готівки враховували в своїй діяльності ще попередники сучасних кредитних інститутів: міняйли, лихварі, годинникових справ майстра, банківські установи. І в більш пізній час, коли з'явилися класичні комерційні банки, але державне регулювання було в зародковому стані, особливо банківського виробництва (наприклад, необхідність страхування ліквідності кредитних інститутів) вимагали від банкіра наявності певної кількості резервів, перш за все касових. Величина таких резервів визначалася інтуїцією банкіра, і зберігалися резерви безпосередньо в касі кредитної установи. За свідченням американського економіста Е. Ріда до введення обов'язкових мінімальних резервів і системи страхування депозитів (1933-1934 рр.) Резерви кредитних інститутів в середньому становили 20-25%.
З появою Центральних банків та розвитком банківського регулювання на державному рівні створюється фонд обов'язкових резервів комерційних банків і кредитних установ в Центральному Банку. Мінімальні резервні вимоги до комерційних банків як інструмент грошово-кредитного регулювання вперше з'явився в США в 1913 р і стали найважливішим складовим елементом заснованої Федеральної резервної системи.
У теперішній час мінімальні резервні вимоги до кредитних інститутів застосовуються практично у всіх країнах з ринковою економікою, за винятком Канади і Люксембурга. Ефективність цього інструменту грошово-кредитного регулювання підтверджується як фундаментальними дослідженнями грошей і кредиту (зокрема, в працях Пігу, Фішера, Фрідмена, які підкреслюють залежність мінімальних резервів, механізму банківського мультиплікатора і обсягу і структури грошової маси), так і світовою практикою.