Реєстратор акцій - це ліцензоване юридична особа (компанія), яка займається реєстрацією цінних паперів, веденням реєстру акціонерних товариств (емітентів акцій).
Завдання реєстратора акцій - внесення інформації до реєстру акціонерів. що стосується переходу прав власності, а також купівлі-продажу акцій. Також реєстратор здійснюється збір інформації, виконує її фіксацію і обробку, зберігає і за запитом надає дані власнику цінних паперів.
Реєстратор акцій має схожі риси з нотаріусом, але таким не є. Подібні порівняння з'явилися неспроста. В процесі роботи співробітники компаніq-реєстраторів часто використовують акти про нотаріат. Крім цього, при навчанні працівників фірм-реєстраторів за основу береться законодавство про нотаріат.
В процесі діяльності реєстратори акцій взаємодіють не тільки з компаніями-емітентами. У структурі взаємодії є і депозитарій. При цьому схема співпраці наступна.
Вимоги до реєстратора акцій
За законами України до реєстроутримувачу пред'являються такі вимоги:
1. Реєстратором акцій може бути компанія-емітент або професійний реєстратор.
2. Оформлення юридичної особи для ведення такої діяльності є обов'язковою.
3. Реєстратора заборонено здійснювати операції з цінними паперами, зареєстрованих компаній-емітентів.
4. В якості учасників компанії-реєстраторів і його засновників не мають права виступати державні органи влади, а також центри сертифікованих аукціонів.
5. Робота з ведення реєстру не повинна поєднуватися з будь-якими іншими видами діяльності. Виняток - обслуговування і зберігання цінних паперів, інформації про операції компанії-емітента, ведення розрахунків за договорами та кліринг.
6. Всі співробітники компанії реєстратора повинні пройти навчання і мати підтверджуючі цей факт сертифікати. В іншому випадку реєстратор не отримає ліцензії на ведення діяльності і не зможе вносити зміни в систему реєстру власників акцій.
7. Реєстр власників цінних паперів ведеться на умовах договору, який укладається двома сторонами (емітентом і реєстроутримувачем).
8. Тарифи на послуги має право встановлювати сам реєстратор. При цьому максимальний «стелю» тарифів обмежений комісією з цінних паперів та фондового ринку.
При наявності в реєстрі понад 500 клієнтів реєстратор повинен мати форму виділеної, спеціалізованої структури.
Обов'язки реєстратора акцій
При укладанні договору з клієнтом (компанією-емітентом) регітратор акцій бере на себе наступні зобов'язання:
1. Вести реєстр діючих акціонерів компанії з урахуванням норм і вимог чинного законодавства РФ, що стосується правил поводження та емісії цінних паперів.
2. Проводити необхідні операції по реєстрації та своєчасно вносити зміни до реєстру. При цьому законної основний для коригувань може стати:
- доручення акціонерів, оформлене в письмовій формі. Документ повинен містити підстави, згідно яких повинні бути проведені зміни;
- папір, що підтверджує проведення операцій з акціями і покупку останніх юридичною або фізичною особою;
- інші підстави, що фіксують факт покупки цінних паперів або переходу прав власності, а також підтвердження обтяження акцій зобов'язаннями (з урахуванням законів РФ).
3. Виключати вчинення записів, які б могли порушити поточний баланс активів, зафіксованих в реєстрі компанії-емітента.
5. Проводити необхідні розрахунки за запитом компанії-емітента:
- обсягу дивідендів, які повинні бути виплачені акціонерам;
- розміру обсягу податків.
Одночасно з цим реєстратор акцій готує платіжні папери, за якими здійснюється перерахування дивідендів на рахунки акціонерів.
6. Проводити зберігання договорів, їх копій та інших паперів, що підтверджують законність переходу прав власності на акції компанії. Зберігання проводиться протягом 3-х років з моменту набуття договором чинності. По завершенні трирічного період реєстратор акції має право знищити наявні документи, попередньо попередивши клієнта про свій намір.
7. Давати доступ акціонерам до необхідної інформації, перелік якої повинен бути затверджений керівником компанії-емітента. Крім цього, в зобов'язання реєстратора входить виготовлення копій необхідних документів (за запитом) і видача виписок.
8. Надавати всім зареєстрованим власникам і власникам акцій (за умови наявності на руках більше 1% голосуючих цінних паперів) наступну інформацію - імена власників акцій, кількість власників і номінальну вартість цінних паперів, що знаходяться в їх розпорядженні.
9. Інформувати клієнтів і власників акцій про їхні права, що стосуються користування цінними паперами та послугами реєстратора, а також про порядок і способи реалізації своїх прав.
10. Вживати усіх заходів, необхідних для збереження реєстру цінних паперів. При цьому одним з основних заходів є створення другої (резервної) електронної бази реєстру з обмеженим доступом.
11. Надавати доступ до реєстру всіх осіб, які мають на руках письмовий дозвіл керівника компанії-емітента.
12. За фактом завершення терміну дії договору реестродержатель зобов'язується передати клієнту всю інформацію та документи, що стосуються реєстру акціонерів, а також повний реєстр на момент розірвання угоди. Передача даних здійснюється при розірванні договору.
Права реєстратора акцій
В процесі співпраці з компаніями-емітентами реєстратор акцій має такі права:
1. Відмовляти у виконанні доручень клієнта, якщо ті суперечать законодавству України або ж до установчих документів компанії.
2. Організовувати систему реєстрації власників акцій компаній-емітентів на свій розсуд, але з урахуванням правил і норм чинних законів РФ. Число розділів і пунктів, в яких реєструються акціонери, трансферт-агенти або суб-реєстратори, встановлюється за рішенням компанії-реєстратора. Єдині вимоги - узгодження з компанією-емітентом і зручність отримання інформації.
3. Передавати права реєстрації акціонерів іншої компанії, якщо подібне передбачено договором.
Відповідальність реєстратора акцій
- за невиконання зобов'язань за договором обидві сторони (в тому числі і реєстратор акцій) несуть відповідальність за законами РФ;
- збитки, отримані клієнтом з вини компанії-реєстратора, компенсуються за її рахунок;
- реестродержатель не відповідає за збиток, отриманий в результаті бездіяльності на підставі письмового доручення компанії-емітента;
- при виникненні будь-яких суперечок все вони вирішуються в третейському або Арбітражному суді згідно діючих законів РФ.
Оплата послуг реєстратора акцій
Реестродержатель за виконання своєї роботи стягує певну винагороду. При цьому порядок розрахунків виглядає наступним чином:
1. Плату за послуги реєстратора здійснює не тільки клієнт (емітент), але і акціонери компанії.
2. Розмір оплати залежить від обсягу послуг, що надаються компанією-реєстратором. При цьому вартість кожної послуги прописана в обумовленому двома сторонами прейскуранті. Таким чином, питання тарифікації обговорюється ще до укладення договору.
3. Оплата послуг реєстратора акцій може здійснюватися:
- шляхом внесення оплати в касу (готівковий платіж);
- шляхом переказу коштів на рахунок компанії-реєстратора протягом періоду, обумовленого договором.
4. За фактом наданих послуг і виконаних реєстратором робіт в перші 7-10 днів квартал складається акт прийому-здачі. Документ відправляється емітенту на підпис, після чого він повинен бути відправлений назад реєстратору акцій.
5. Плата за послуги реєстроутримувача проводиться з урахуванням інфляційних процесів в країні. Облік проводиться таким чином:
- вартість послуг в прейскуранті може вказуватися в доларах США за поточним курсом ММВБ на момент оформлення угоди;
- вартість оплати за послуги перераховується з урахуванням зміни курсу долара за останній квартал.
6. Податок ПДВ, як правило, не включений в загальний «рахунок» компанії-реєстратора. При цьому емітент зобов'язується сплатити податок на додану вартість окремо і в розмірах, встановлених на законодавчому рівні.
7. При порушенні термінів оплати з боку клієнт зобов'язується виплатити неустойку у вигляді певного відсотка від несплаченої суми (розмір штрафу обмовляється умовами договору).
8. При виконанні реєстратором додаткових робіт їх оплата здійснюється з урахуванням додаткової угоди між сторонами.
Реєстратор акцій і компанія-емітент в одному "особі"
Згідно із законом України акціонерне товариство, що випускає цінні папери. має право самостійно вести реєстр своїх акціонерів. Для цього необхідно:
- виділити кілька працівників, направити їх на навчання і домогтися отримання ними необхідних сертифікатів. Для цього організовуються спеціальні курси за правилами ведення реєстру;
- зібрати акціонерів компанії і внести певні зміни до статуту АТ, що стосуються подальшого ведення реєстру;
- отримати ліцензію на ведення такої діяльності;
- строго дотримуватися норм законодавства і правил ведення реєстру власників акцій;
- облаштувати майбутні робочі місця для людей, які будуть займатися веденням реєстру;
- гарантувати охорону реєстру і його захист від сторонніх осіб;
- відзвітувати про виконану роботу перед Федеральною службою з фінансових ринків.
Таким чином, самостійне ведення реєстру має дві сторони. З одного - компанія-емітент захищається від шахраїв, а з іншого - накладає на себе серйозні зобов'язання по підготовці співробітників і отриманні ліцензії для ведення подальшої діяльності.
Передача та спадкування цінних паперів при роботі з реєстратором акцій
Акції - це активи, які можуть передаватися в користування або успадковуватися іншою особою. У цьому випадку дії повинні бути наступними:
1. При передачі акцій іншому власникові інформація фіксується у реєстроутримувача. Для цього складається передавальний акт, який за своєю формою і нюансам заповнення схожий на банківську квитанцію. Різниця в тому, що замість цифри прописується кількість акцій, які переводяться з одного на інший рахунок. Кожен реєстратор має свою форму документа, але акціонер має право самостійно вибирати відповідний для нього тип бланка. Примус до вибору якоїсь певної форми є порушенням права інвестора.
При перекладі акції необхідно упевнитися, що в реєстрі, куди здійснюється переказ, вже є рахунок особи-отримувача. Термін перекладу цінного паперу повинен бути не більше трьох днів.
2. Для внесення змін до реєстру повинен бути наданий підтверджуючий документ (як правило, це свідоцтво про право на спадщину). Щоб уточнити загальний обсяг переданих у спадок цінних паперів, нотаріус відправляє запит реєстратору акцій. У ньому він прописує всю інформацію по померлому акціонеру і просить надати інформації про обсяг цінних паперів. У разі якщо покійний був власником акцій різних компаній-емітентів, то запит доведеться проводити в декілька компаній-реестродержателей.
За фактом отримання запиту від нотаріуса компанія-реєстратор проводиться блокування рахунку акціонера і направляє необхідну інформацію. При цьому запит повинен складатися таким чином, щоб реєстратор акцій міг перевірити всі реєстри, які ним обслуговуються.
Законність діяльності та контроль реєстратора акцій
Регулювання діяльності реєстратора акцій проводиться наступними структурами - Федеральною антимонопольною службою, Службою БанкаУкаіни з фінансових ринків, Міністерством фінансів РФ.