заступник директора колекторського агентства АКМ
Безнадійна дебіторська заборгованість підприємства може перестати бути проблемою, якщо грамотно нею розпорядитися. Не варто поспішати позбутися від «поганих» боргів будь-яким способом. Сума, яку вдасться в підсумку отримати, буде залежати від продуманості і виваженості рішень.
Використовуйте покрокові керівництва:
Частіше за все потрібно реалізувати заборгованість контрагента, хоча в принципі компанія може продати будь-які борги. Відступлення прав вимоги можуть перешкоджати спеціальні застереження в контрактах з боржниками. Звучать вони приблизно так: «Права вимоги за цим договором не можуть бути відступлені однією стороною без письмової згоди іншої сторони цього контракту». Договори цесії. укладені всупереч подібної заборони, юридичної сили не матимуть.
Не вдасться передати право вимоги за зобов'язаннями, які виникли з публічних, а не з цивільних правовідносин. Наприклад, неможливо продати борг податкової інспекції перед компанією, викликаний переплатою податку. Або ж заборгованість, що виникла через затримку виплати коштів з бюджету будь-якого рівня - оплати держзамовлення, субсидій. Але і тут є рішення: якщо не можна поступитися правом вимоги, то можна продати саму компанію. Такий спосіб позбавлення від «поганих» боргів виправданий при заборгованості в кілька сотень мільйонів рублів - через високі витрати на супровід угоди MA.
Так як все-таки вигідніше продати борги? Спробуємо розібратися.
1. Вибираємо підходящий варіант продажу
По-перше, можна продати борг колекторам. По-друге, фонду проблемних активів. На жаль, на російському ринку їх лічені одиниці, а ті, що працюють, дуже розбірливі (наприклад, фонд проблемних активів «Ренесанс - управління інвестиціями». По-третє, борг можна поступитися боржнику вашого боржника. Його інтерес - у викупі боргу з дисконтом і проведення взаємозаліку.
Знайти потрібні компанії можна через сайт Вищого арбітражного суду РФ. У рядок пошуку «Учасник справи» вводиться ваш боржник.
Поступка частини боргу. Дозволяє швидко отримати гроші або, якщо потрібно, залякати боржника. Право вимоги частини боргу відступається агресивному кредитору. Але при такому підході існує ризик отримати конкурента в гонитві за активами боржника. Тому краще заздалегідь упевнитися, що боржник в силах виконати свої зобов'язання перед новим кредитором не на шкоду вам.
Оплата по факту. Обумовлену суму новий кредитор виплачує продавцю боргу в повному обсязі в короткий термін. Наприклад, протягом п'яти днів після підписання договору цесії та отримання документів, що підтверджують борг. При такому варіанті дисконт (знижка від суми боргу) максимальний.
Оплата в розстрочку. Борг оплачується за графіком, узгодженим сторонами угоди, як правило, протягом трьох-чотирьох місяців. Дисконт тут менше, ніж при повній оплаті, оскільки не виключено, що третій або навіть другий платіж буде частково фінансуватися вже з коштів, отриманих новим кредитором від боржника.
Є ризик, що покупець боргу постарається відмовитися від подальших виплат, якщо стягнення заборгованості не піде за наміченим ним сценарієм. Щоб підстрахуватися, буде не зайвим передбачити можливість одностороннього розірвання договору на вимогу цедента (продавця боргу). І тоді замість оригіналів документів, що підтверджують борг, покупцеві передаються нотаріально завірені копії.
2. Готуємо документи, що підтверджують борг
Мабуть, один з головних чинників успішного продажу боргу - повний порядок в документах, що підтверджують його існування і розмір. Колектори готові прийняти на себе ризики банкрутства боржника, але не ризики програшу справи в суді. Тому важливо зібрати всі контракти і «первинку», запастися звірками розрахунків і іншими документами. Вони будуть відрізнятися в залежності від типу угоди. Наприклад, при постачанні головну роль відіграють товарні накладні, при договорах підряду - підписані акти КС-2 і КС-3, при позиці - платіжки на перерахування боржнику коштів.
Популярні статті за темою
3. Надаємо достовірну інформацію
Буває, що виставляється на продаж заборгованість підприємств, які самі мають зустрічні права вимоги до кредитора. У такому випадку після покупки боргу новий кредитор може замість грошей отримати вимога про взаємозалік, фактично займаючи місце старого кредитора. У сегменті малого і середнього бізнесу дуже важливі якісь джентльменські домовленості сторін щодо умов угоди. Якщо ці умови з тих чи інших причин порушені, обов'язково повідомте про це покупця боргу. Стягнути заборгованість з дебітора, обгрунтовано вважає себе правим, вельми проблематично. Малий і середній бізнес в подібних випадках віддасть перевагу сплаті боргу виведення активів і зміну керівництва на номінальних осіб. Словом, зробить все можливе, щоб не платити.
4. Визначаємо реальну вартість зобов'язань
Щоб зрозуміти, за якою ціною можна буде продавати борг, варто орієнтуватися в першу чергу на його основну частину - «тіло». І при цьому не забути, що судді рідко виносять рішення, за яким з боржника стягується неустойка, що перевищує 25 відсотків річних від суми простроченої заборгованості. Штрафні санкції, зазначені в контракті, можуть бути якими завгодно, це зовсім не означає, що суд погодиться з їх обґрунтованістю. Судді керуються принципом пропорційності і можуть зменшити заявлену кредитором неустойку, навіть якщо її розмір визначений строго відповідно до умов контракту, за яким виник борг (ст. 333 ЦК України).
У деяких договорах можна зустріти наступну юридичну конструкцію: «Розмір неустойки становить 0,1 відсотка від суми простроченої заборгованості в день, але не більше 10 відсотків від загальної вартості контракту». Ось таке обмеження для суду якраз важливо. З більшою ймовірністю кредитор зможе продати сам борг з відсотками, нарахованими за користування чужими грошовими коштами за обліковою ставкою ЦБ РФ. Ризик зменшення судом цієї величини мінімальний, тому таку суму вимог колектори напевно куплять.
5. Аргументуємо цінність боргу
Підвищити продажну вартість боргу дозволяють визнання його боржником, колишній позитивний досвід стягнення заборгованості, тривалу співпрацю з кредитором і існування інших кредиторів. Все це важливо озвучити при проведенні переговорів з колекторами.
Має сенс запастися листуванням з боржником або підписаними ним актами звірки розрахунків. Коли з документів випливає згоду боржника з заявленими вимогами, то знижується ризик неповернення боргу. Йдеться про процесуальні особливості стягнення заборгованості в арбітражі: боржнику набагато складніше відбитися від вимог кредитора, якщо у того є визнання боргу самим відповідачем.
Якщо відомі кредитори, які, наприклад, через заяву про банкрутство домоглися погашення заборгованості за тим же, що і у вас, боржнику, поставте про це в популярність колекторів. Вони ще до угоди намагаються знайти інших кредиторів і дізнатися у них результати дій по стягненню боргу. Коли ж потрібні відомості повідомляє продавець боргу, то це впливає на швидкість укладання угоди. А іноді і на пропоновану ціну.
Не виключено, що до виникнення заборгованості компанія була великим контрагентом боржника (наприклад, на неї припадало понад 10% його обороту). І готова продовжувати співпрацю і після продажу боргу (нехай навіть і при 100-відсотковою передоплатою). Ці відомості також корисні для колекторів - так вони отримають уявлення про «життєздатності» бізнесу боржника, що позитивно позначиться на розмірі дисконту.
Велика кількість кредиторів, кожен з яких «тягне ковдру на себе», може негативно позначитися на подальшій процедурі стягнення і, відповідно, на ціні. Тому якщо є інформація про інші кредиторів вашого боржника, поцікавтеся можливістю формування їх пулу. І знову ж повідомте про це майбутньому покупцеві боргу. Купити борг відразу у кількох кредиторів може виявитися вигідно.
«Заборгував - вирішуй питання з колекторами»
Олексій Прудніков,
фінансовий директор, про свій досвід роботи з колекторськими агентствами
У нашій компанії колекторам передаються всі борги, за якими ми не змогли добитися ефекту самі. Колекторам йдуть всі прострочені борги «старше» двох тижнів - цей термін внесений в договори з клієнтами. Зафіксована в договорах також обов'язок клієнта відшкодувати продавцю всю суму винагороди колекторського агентства.
Колектори приймають борги без обмежень, головне - «вік» боргу. Робота будується на підставі агентського договору а. При цьому з моменту передачі боргу агентству будь-які надходження коштів від боржника розцінюються як результат їх ефективної роботи. З цих сум сплачується агентську винагороду колекторам.
Ставка комісії колекторів залежить від тривалості прострочення оплати і від суми боргу. У нашому випадку мінімальна ставка - 18 відсотків при сумі боргу понад 1 млн рублів і простроченні до 90 днів, максимальна - 28 відсотків при сумі боргу до 1 млн рублів і простроченні понад 361 дня.
Термін прострочення фіксується на момент передачі боржника агентству. При ефективній роботі з проблемними боргами - їх своєчасному виявленні, оперативної передачі колекторам є шанс працювати за ставкою 18 відсотків.
Методичні рекомендації з управління фінансами компанії
Читайте у другому півріччі